Conversiile Roth IRA sunt un subiect popular în presa financiară. Cu toate acestea, ca cele mai multe lucruri din lumea planificării financiare și a investiției, nu este neapărat mișcarea potrivită pentru toată lumea. Consilierii financiari și clienții lor trebuie să analizeze critic această strategie pentru a determina dacă este o opțiune potrivită pentru situația unui client.

Iată câteva instrucțiuni de bază Roth IRA. (Pentru citirea aferentă, a se vedea: Convertirea economiilor tradiționale IRA într-un IRA Roth. )

AD:

Supravegherea dvs. fiscală Acum și ulterior

Nu este neobișnuit ca pensionarii să se afle într-o bandă de impozitare mai mare în timpul pensionării. În acest caz, poate avea sens să facă o conversie Roth cu unii sau toți banii lor în conturile amânate din impozit înainte de pensionare.

Consultanții financiari pot ajuta clienții să determine dacă plata impozitelor curente suplimentare de venit va fi compensată de economiile de impozite în anii următori.

Convertirea unora dintre banii tradiționali IRA ai unui client la un IRA Roth poate oferi un nivel de diversificare a impozitelor la pensionare pentru a se asigura împotriva modificărilor viitoare ale ratelor de impozitare și a normelor conexe.

Reducerea distribuțiilor minime obligatorii

Pentru clienții cu conturi plan IRA tradiționale foarte mari și 401 (k), care vor conduce la distribuții minime solicitate, consultanții financiari ar putea sugera că clientul se angajează într-o serie din conversiile lui Roth pe o perioadă de ani. Dacă banii de la RMD nu sunt necesari, reducerea impozitului pe care l-ar putea lăsa să-l plătească pe parcursul anilor de pensionare ai clientului.

IRA Roth nu sunt supuse RMD și pot fi lăsate să rămână intacte și să crească în valoare. La decesul deținătorului de cont, contul poate fi lăsat la un soț (dacă este cazul) și li se permite să-l folosească ca pe propriul cont. Contul nu ar fi supus RMD în timp ce sunt în viață. (Pentru citirea aferentă, a se vedea:

Evitarea greșelilor în RMD ) Soțul supraviețuitor poate la rândul său să lase contul către beneficiarii desemnați, care vor fi obligați să ia RMD, dar aceste distribuții nu sunt impozitate. Pentru acei clienți pentru care părăsirea conturilor lor IRA la moștenitori este o prioritate, un consultant financiar poate ajuta la rularea numărului și a determina dacă aceasta este o strategie benefică.

Clienți mai vechi

Una dintre problemele pentru clienții mai vechi care au în vedere o conversie este dacă vor putea să recupereze suma cheltuită pentru plata impozitelor pe parcursul vieții rămase. Răspunsul, desigur, este că depinde. Consilierii financiari vor trebui să facă unele ipoteze și apoi să cronoleze numerele pentru a ajuta la luarea acestei decizii. În special pentru clienții mai în vârstă într-un grad ridicat de impozitare, este discutabil dacă o conversie Roth va plăti vreodată pe propriile merite.

În general, nu are sens să faci o conversie Roth dacă nu ai bani în afara IRA pentru a acoperi impozitele care vor fi datorate. Dacă clientul trebuie să retragă fonduri suplimentare din cont pentru a acoperi impozitele, acesta devine o propunere scumpă și, în general, acesta ar fi un motiv pentru a evita conversia.

Pentru cei care anticipează că se află într-o limită inferioară de impozitare la pensionare, este posibil să nu aibă sens să facă o conversie Roth IRA. Unul dintre avantajele de a face o conversie Roth este abilitatea de a evita sau de a reduce RMD-urile la pensionare. Cei care vor fi într-o limită inferioară a impozitelor la pensionare vor avea nevoie probabil de banii de la RMD atunci când se pensionează, astfel încât, probabil, nu are sens să plătească impozitele pe conversie. (Pentru citirea aferentă, a se vedea:

Reminderul RMD ) Familiile cu copii de vârstă școlară

Conversiile Roth IRA generează venituri pentru titularul contului în anul de conversie. Pentru cei cu copii de vârstă școlară care vor completa formularul FAFA care solicită ajutor financiar, poate fi înțelept să evitați conversiile lui Roth pentru acei ani care ar avea impact asupra calculului ajutorului. În general, ar fi mai bine să lucrați în acei ani pentru a oferi copilului dvs. cea mai bună sursă posibilă de ajutor financiar.

Se pare că este o situație de tip catch-22, dar venitul din conversia Roth vă poate interzice să faceți o contribuție la un cont Roth IRA. În 2016, eliminarea treptată a fișierelor unice începe la 117 000 dolari SUA din venitul brut ajustat modificat, cu o totalitate de neeligibilitate de la 132 000 dolari. Pentru depunătorii de fonduri, eliminarea treptată începe la 184 000 dolari, cu o totalitate de neeligibilitate de la 194 000 dolari.

De asemenea, pentru cei care doresc să facă o contribuție înainte de impozitare la un IRA tradițional, limitele veniturilor sunt mult mai mici. O conversație Roth vă poate împinge peste aceste limite.

Linia de fund

Roth IRA este un vehicul minunat de economii la pensie. Abilitatea de a converti activele în IRA tradiționale într-un Roth este un instrument convenabil de planificare care poate oferi clienților un set suplimentar de opțiuni în strategizarea pentru pensionare. Consultanții financiari pot oferi clienților îndrumări și sfaturi neprețuite pentru a determina dacă aceasta este o opțiune bună pentru aceștia. (Pentru lectură corelată, vezi:

Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Ce este mai bine? )