a:

Acordarea unui împrumut împotriva poliței de asigurare de viață nu este considerată ca venit impozabil, potrivit IRS. Cu toate acestea, dacă renunțați la polița dvs. sau la politica dvs., IRS este notificat cu privire la acest eveniment impozabil și trebuie să plătiți impozitul pe credit împreună cu dobânda la o rată obișnuită a impozitului pe profit. Acest lucru poate deveni o problemă pentru unii oameni, mai ales dacă plățile de dobânzi nu au fost făcute din buzunar, ci prin dividende sau prin valoarea în numerar a politicii.

Plățile de dobânzi extrase din buzunar nu sunt deductibile din impozit, astfel încât taxele sunt deja plătite pentru această sumă. Plățile pentru dobânzi care nu sunt realizate din buzunar nu acoperă adesea întreaga sumă a dobânzii datorate, rezultând o adăugare a dobânzii compuse la principal. Dacă împrumutul dvs. a rămas neatins și a acumulat dobânzi de zeci de ani, cu plăți minime de dobândă efectuate, atunci când se produce un eveniment impozabil, s-ar putea ajunge la plata impozitelor pe un sold mult mai mare decât cel pe care l-ați împrumutat inițial.

Suma impozabilă este câștigul realizat, adică orice sumă pe care ați primit-o din valoarea de numerar a politicii dumneavoastră minus costul net premium sau totalul primelor plătite minus distribuțiile primite. De exemplu, spuneți că aveți o poliță de asigurare de viață cu o valoare în numerar de 400.000 de dolari. Ați plătit 100.000 de dolari în primele, dar ați avut un sold de 300.000 de dolari pe un împrumut de politică excepțional, fără distribuiri. Dacă politica dvs. se pierde, suma pe care trebuie să o revendici ca venit pe impozitele dvs. este de 200.000 $.