Preocupările fiscale reprezintă o problemă importantă pentru clienții consilierilor financiari. De obicei, există o relație directă între bogăția generală a clienților și complexitatea planurilor financiare ale clienților. Iată cinci importanți consilieri în materie de impozite care pot să aducă în discuție clienții lor în timp ce se pregătesc să depună impozite.

1. Scutiri personale și scutiri pentru persoane dependente

scutiri personale sunt $ 4, 050 per persoană pentru anul fiscal 2016. În general, contribuabilii pot beneficia de scutiri pentru persoanele aflate în întreținere care se califică pentru copii sau rude. Odată ce venitul brut ajustat al contribuabilului (AGI) depășește un anumit nivel, aceste scutiri încep să scadă sau să se elimine. Pentru 2016, pragul dolarului este de 259 de dolari, 4000 pentru o singură persoană și 311, 300 dolari pentru persoanele căsătorite depunând împreună. În funcție de numărul de scutiri, acest prag poate genera o situație fiscală suboptimală. Clienții ar trebui să discute și să-și planifice veniturile personale cu un consilier financiar pentru a se asigura că pot beneficia de scutiri dacă venitul lor este aproape de prag.

AD:

2. Deduceri detaliate

Contribuabilii pot pierde beneficii de la deducerea detaliilor. Aproximativ patru cincimi din beneficiile deducerii impozitelor imobiliare, impozitelor pe venitul statului, impozitelor pe vânzări de stat, dobânzilor ipotecare și contribuțiilor caritabile pot dispărea odată ce AGI a deputatului depășește pragul pentru scutiri personale. Pentru 2016, această limitare are o valoare de 259, 400 sau mai mult pentru persoane fizice, sau 311, 300 dolari pentru cuplurile căsătorite care depun împreună.

Luate împreună cu scutirile personale, acest lucru poate duce la pierderea a multe mii sau zeci de mii de dolari deductibili. De aceea este esențial să angajăm un consilier financiar pentru a stabili un plan fiscal solid și benefic pentru fiecare an fiscal.

3. Taxe suplimentare pentru persoanele în vârstă

Este posibil ca un contribuabil să plătească impozite suplimentare dacă acesta este o persoană fizică mare sau o persoană cu venituri mai mari. Dacă o compensație impozabilă, inclusiv venitul din activități independente, depășește 200.000 de dolari pentru o persoană fizică sau 250.000 de dolari pentru depunerea împreună a unui cuplu căsătorit, Medicare evaluează un impozit de 0,9% asupra veniturilor obținute. Dacă o persoană se află pe lângă venitul de 200.000 de dolari, poate fi înțelept să stați chiar sub ea. De exemplu, dacă o persoană face 200, 001, el sau ea ar datora 1, 800 de dolari pentru această taxă Medicare, dar dacă acea persoană a făcut 199 de dolari, 999, el sau ea nu ar fi. Doi dolari în venituri mai mici economisesc $ 1, 800 în impozite. De asemenea, în funcție de pragurile de venit, guvernul poate evalua o taxă suplimentară de 3,8% pentru Medicare pe venitul net din investiții.

4. Impozitele pe proprietăți

Impozitele pe proprietăți devin o preocupare majoră pentru clienții care au acumulat avere. Majoritatea oamenilor vor să-și transmită averea moștenitorilor lor după ce vor muri. O persoană este autorizată să transmită atât de mulți bani înainte ca guvernul federal să înceapă să aplice o taxă pe proprietate.Impozitul pe proprietăți federale pentru anul 2016 este de 40%, iar valoarea scutirii pentru 2016 este de 5 USD. 45 de milioane.

De exemplu, presupuneți că un client moare și are o avere de 7 milioane de dolari. Dintre acestea, 5 $. 45 de milioane de persoane trec fără taxe pentru moștenitorii săi, în timp ce restul de 1 $. 55 de milioane sunt impozitate la 40%. Suma rezultată după impozitare care ar trece la moștenitori este de 6 USD. 38 de milioane; $ 620, 000 ar merge la impozitele pe bunuri.

În plus, unii contribuabili vor trebui să ia în considerare impozitele pe bunuri imobiliare la nivel de stat. Există mai multe metode juridice de protejare a unui patrimoniu și trecerea cât mai multor bani moștenitorilor. Avocatul imobiliar poate lucra cu clienții pentru a dezvolta planuri imobiliare care să răspundă nevoilor acestora.

5. Taxe pentru impozite

O persoană poate da active ca daruri până la o anumită limită fără să fie impozitată. În 2016, limita anuală de cadou este de 14 000 de dolari, cu scutirea de 5 dolari pe viață. 45 de milioane. În funcție de averea și planul financiar individual al unui client, acesta poate avea nevoie de planificarea experților pentru a face cadouri în decursul multor ani pentru a evita plata unor impozite inutile. De exemplu, dacă se dă un cadou care are o valoare mai mică de 14.000 de dolari, este pur și simplu ignorată. În cazul în care depășește suma de 14 000 $, suma este calculată la suma de 5 USD. 45 de milioane de scutiri pe viață. După ce a trecut suma de 5 USD. 45 de milioane de limită, toate cadouri sunt impozitate la rate individuale de până la 40%. (Pentru lecturi corelate, consultați: Planificare fiscală 2016 .)