Depinde de furnizarea documentului planului IRA. Unele (deși foarte puține) nu permit desemnarea beneficiarilor succesori. Vestea bună este că majoritatea. În cazul în care beneficiarul desemnează un beneficiar succesor (a doua generație), beneficiarul succesor trebuie să continue distribuțiile pe baza speranței de viață a beneficiarului primei generații. O excepție se aplică unui beneficiar al soțului / soției care alege să-l trateze pe IRA ca pe propriul său; acest beneficiar al soțului ar folosi regulile care se aplică "proprietarului" IRA - nu beneficiarului.
Apropo, atunci când comunicați cu instituția dvs. financiară cu privire la această chestiune, poate doriți să utilizați termenul de transfer în loc de răsturnare, doar pentru a vă asigura că tranzacția a fost efectuată corect. După cum probabil știți, odată ce un beneficiar primește o distribuție a activelor de pensionare moștenite (inclusiv IRA), această sumă nu poate fi transferată decât dacă beneficiarul este soțul soțului proprietarului contului de pensie decedat. Cu un transfer, activele sunt livrate direct către instituția financiară pentru acordarea creditului către IRA moștenit. Beneficiarul nu trebuie să dețină activele dacă dorește să le păstreze într-un IRA.
Pentru a citi mai mult, verificați Activele planului de mișcare: Cum să evitați greșelile .
Această întrebare a fost răspunsă de Denise Appleby (Contact Denise)
Poate fi transformată o IRA simplificată a pensiei angajaților (SEP) într-o IRA Roth în același mod pe care îl poate utiliza un IRA tradițional?
Da. Un SEP IRA poate fi convertit într-un IRA Roth. După cum probabil știți, un SEP IRA este doar un IRA tradițional care primește contribuții SEP angajatorului. Odată ce contribuțiile SEP sunt făcute în cont, aceștia își asumă imediat identitatea activelor tradiționale ale IRA și fac obiectul aceluiași set de reguli. Această întrebare a fost răspunsă de Denise Appleby (Contact Denise)
Beneficiarul non-soț al unui nume IRA poate beneficia de un beneficiar succesor?
Dacă beneficiarul unui cont individual de pensionare (IRA) poate desemna un beneficiar succesor (beneficiarul din a doua generație) este determinat de prevederile documentului planului IRA. În ultimii ani, majoritatea documentelor IRA, care nu permiteau această opțiune, au fost modificate pentru a permite beneficiarilor să desemneze o succesiune de beneficiari.
ÎN cazul în care un trust este numit beneficiar al unui IRA, administratorul acestui trust poate deveni beneficiar fără ca proprietarul IRA să semneze formularul Modificarea Beneficiarului?
ÎN timp ce proprietarul IRA este în viață, numai proprietarul IRA poate schimba beneficiarul desemnat al IRA. Excepții se pot aplica dacă există un avocat în realitate, în care o procură include prevederi care desemnează agentul respectiv pentru a acționa în numele proprietarului IRA.