În timp ce venitul pe care îl primiți din 401 (k) sau din alt plan de pensie calificat nu afectează valoarea prestațiilor de pensionare pentru securitate socială pe care le primiți în fiecare lună, vi se poate cere să plătiți impozite pe unele sau pe toate din beneficiile dvs. dacă venitul dvs. anual depășește un anumit prag.

De ce nu afectează venitul 401 (k) securitatea socială?

Beneficiile dvs. de securitate socială sunt determinate de suma pe care ați câștigat-o în timpul anilor de muncă pentru care ați plătit taxele de securitate socială. Deoarece contribuțiile la 401 (k) sunt efectuate cu compensații primite de la o companie din S.U.A., ați plătit deja taxele de securitate socială pentru acele dolari.

Aceasta este valabil și pentru conturile tradiționale de 401 (k). Contribuțiile la conturile tradiționale sunt făcute cu pretax de dolari, dar acest adăpost fiscale se aplică numai impozitelor pe venit, nu de securitate socială. În timp ce nu plătiți impozitul pe venit pentru fondurile tradiționale de 401 (k) până când le retrageți, veți plăti în continuare taxele de securitate socială asupra sumei totale a compensației dvs. în anul în care ați câștigat-o.

"Contribuțiile la 401 (k) sunt supuse taxelor de securitate socială și Medicare, dar nu sunt supuse impozitelor, cu excepția cazului în care faceți o contribuție Roth (după impozitare)", notează Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors, Inc., Irvine, California, și autorul "fondurilor index: Programul de recuperare în 12 etape pentru investitorii activi. „

- Impactul fiscal de 401 (k) Economii

Deși valoarea beneficiului dvs. nu este afectată de economiile dvs. de 401 (k), este posibil să trebuiască să plătiți impozite pe unele dintre beneficiile dvs. dacă venitul dvs. anual combinat depășește o anumită sumă. De fapt, aproximativ o treime din beneficiarii de prestații trebuie să plătească impozite pe o parte din beneficiile lor.

Pragurile de venit se bazează pe venitul dvs. combinat, care este egal cu suma venitului dvs. brut ajustat (AGI) - care include retrageri din orice conturi de economii de pensii - orice dobândă neimpozabilă câștigată și jumătate din veniturile dvs. sociale Siguranță. Dacă luați distribuții mari de la 401 (k) în orice an în care primiți beneficii, este mai probabil să depășiți pragul de venit și să vă măriți datoria fiscală pentru anul.

În anul 2017, în cazul în care venitul total al anului este mai mic de 25.000 de dolari și îl depuneți individual, nu veți fi obligat să plătiți impozite pe nici o parte din prestațiile dvs. de securitate socială. Dacă depuneți împreună un cuplu căsătorit, această limită este ridicată la 32 000 dolari. Este posibil să vi se impună să plătiți impozite de până la 50% din beneficiile dvs. dacă sunteți o persoană cu venit între 25 000 și 34 000 de dolari sau dacă depuneți împreună și aveți venituri între 32, 000 și 44 000 dolari.Până la 85% din avantajele dvs. pot fi impozabile dacă sunteți singuri și câștigați mai mult de 34.000 $ sau dacă sunteți căsătoriți și câștigați mai mult de 44.000 $. Dacă sunteți căsătorit, dar depuneți o declarație separată, este posibil să fiți răspunzător la impozitul pe venit din suma totală a beneficiilor dvs., indiferent de nivelul venitului dvs.

Alte tipuri de venituri de pensionare

În unele cazuri, alte tipuri de venituri de pensionare vă pot afecta suma, chiar dacă colectați beneficii în contul soțului dvs. Beneficiile dvs. pot fi reduse la contul venitului pe care îl primiți dintr-o pensie bazată pe câștigurile obținute dintr-un post guvernamental sau dintr-un alt loc de muncă pentru care câștigurile dvs. nu au făcut obiectul unor taxe de securitate socială. Acest lucru afectează în primul rând persoanele care lucrează în posturile de stat sau locale, serviciul public federal sau cei care au lucrat pentru o companie străină.

Dacă lucrați într-o funcție guvernamentală și primiți o pensie pentru muncă care nu este supusă impozitelor de securitate socială, prestațiile dvs. de securitate socială primite ca soț / soție sau văduv sau văduv sunt reduse cu două treimi din cuantumul pensiei. Această regulă se numește compensarea pensiilor guvernamentale (GPO). De exemplu, dacă sunteți eligibil (ă) să primiți $ 1, 200 în Securitate Socială, dar, de asemenea, veți primi 900 de lire sterline pe lună dintr-o pensie guvernamentală, prestațiile dvs. de securitate socială sunt reduse cu 600 de dolari pentru a ține cont de venitul dvs. de pensie. Aceasta înseamnă că suma prestațiilor dvs. de securitate socială este redusă la 600 de dolari, dar venitul dvs. lunar total este încă de $ 1 500.

Prevederea de eliminare neașteptată (WEP) reduce avantajul neloial acordat celor care primesc beneficii pe cont propriu și primesc venituri dintr-o pensie bazată pe câștiguri pentru care nu plăteau taxe de securitate socială. În aceste cazuri, WEP reduce pur și simplu prestațiile de securitate socială cu un anumit factor, în funcție de vârsta și data nașterii solicitantului.

Cum este stabilit beneficiul dvs.?

Valoarea prestațiilor dvs. de securitate socială este determinată în mare măsură de suma pe care ați câștigat-o în timpul anilor de muncă, de vârsta la care vă pensionați și durata de viață estimată.

Primul factor care influențează valoarea beneficiului dvs. este suma medie pe care ați câștigat-o în timpul muncii. În mod esențial, cu cât ați câștigat mai mult, cu atât beneficiile dvs. vor fi mai mari, până la valoarea maximă a beneficiilor de 3 $, 538. Administrația de Securitate Socială (SSA) calculează o sumă medie a beneficiilor lunare pe baza venitului dvs. mediu și a numărului de ani se așteaptă să trăiască.

În plus față de acești factori, vârsta la pensionare joacă, de asemenea, un rol crucial în determinarea sumei dvs. de beneficiu. În timp ce puteți începe să primiți beneficii de securitate socială încă din vârsta de 62 de ani, cuantumul beneficiului dvs. este redus pentru fiecare lună în care începeți să colectați înainte de vârsta de pensionare completă. Vârsta de pensionare completă variază între 65 și 67 de ani, în funcție de anul nașterii. În schimb, suma dvs. de beneficii poate fi majorată dacă continuați să lucrați și întârziați să primiți beneficii în afara vârstei totale de pensionare. De exemplu, în 2017, suma maximă a beneficiilor lunare pentru cei care se pensionează la vârsta de pensionare completă este de 2, 687 USD.Pentru cei care se pensionează devreme, la vârsta de 62 de ani, scade maxim la 2, 153, iar cei care amână colectarea până la vârsta de 70 de ani - ultima vârstă la care poate începe colecția - pot beneficia de 3,338 $ pe lună.

"Întârzierea asigurării sociale până la vârsta de 70 de ani poate fi benefică, deoarece veți primi un câștig de 8% în fiecare an după ce îți atingeți vârsta de pensionare completă", spune Carlos Dias Jr., manager de avere, Grupul Excel Tax & Wealth, Lake Mary, Fla .

Cerințe de eligibilitate

Pentru a primi beneficii de securitate socială, trebuie să fi acumulat 40 de credite pe care le câștigi muncind și plătiți în sistemul de securitate socială. Fiecare an de lucru este în valoare de maximum patru credite, deci trebuie să lucrați minim 10 ani pentru a fi eligibili. Cu toate acestea, fiecare credit este echivalent cu $ 1, 300 din câștigurile impozabile în 2017. După ce ați câștigat $ 5, 200 în orice an, ați câștigat deja maximum patru credite. Aceasta înseamnă că ați putea opta să nu mai lucrați pentru restul anului fără a vă pune în pericol eligibilitatea, deși aceasta nu este o strategie foarte durabilă. Pentru un singur lucru, un venit mai mic va însemna că banii dvs. vor fi mai mici.