Milioane de americani retrași (sau în curând pentru retragere) se confruntă cu aceeași provocare financiară: cum să menținem un standard de viață de calitate pe o durată mai lungă de viață. Printre variabilele care fac dificilă planificarea pentru această provocare, inflația se află într-o clasă în sine. Ratele ridicate ale inflației pot distruge cele mai bune planuri ale pensionarilor. Din fericire, marea majoritate a americanilor retrași au un aliat puternic împotriva inflației din partea lor: costul anual de ajustare a vieții (COLA). Acest aliat are mai mult de 30 de ani de experiență dovedită și nu a reușit să-și mențină puterea de cumpărare a prestațiilor de pensionare din S.U.A. Citiți mai departe pentru a afla mai multe despre modul în care funcționează și despre modul în care aceasta ar putea afecta venitul dvs. din pensie.

În fiecare an, începând cu 1975, Administrația de Securitate Socială (SSA) a majorat automat toate beneficiile de pensionare pentru a menține paritatea puterii de cumpărare în dolari SUA pentru dolar cu Indicele prețurilor de consum (IPC). Din moment ce COLA este neocupat, a protejat dolarul de putere de cumpărare pentru dolar, chiar și în epoca cea mai devastatoare a inflației din istoria modernă a U. S., anii 1979-1982.

SSA calculează COLA prin compararea valorii medii a indicelui IPC pentru lunile iulie, august și septembrie ale fiecărui an cu date din aceeași perioadă din anul anterior. Acesta ajustează apoi toate beneficiile de pensionare în sus prin creșterea procentuală rezultată, începând cu cecurile distribuite în luna decembrie a anului curent.

Modul în care COLA are venituri din asigurările sociale provenite din inflație

Figura 1: ajustări ale costului vieții de securitate socială (COLA), 1975 până în 2012

Sursa: SSA. gov

Acest tabel arată sumele lunare maxime ale SSI federale pentru o persoană eligibilă și pentru o persoană eligibilă cu un soț eligibil. În 2008, pentru prima dată, beneficiile ajustate la inflație au fost de peste patru ori mai mari decât beneficiile plătite în 1975, primul an al COLA. Pentru cei de 95 de ani de acum, COLA a produs 3 $ din venitul curent pentru fiecare $ 1 de beneficii originale!

Notă: Nu există o majorare a COLA pentru anii în care nu există o creștere a indicelui prețurilor de consum. Anul 2010 a fost pentru prima oară în istorie că nu a existat o creștere.

Beneficii Construite în Congresul COLA

a creat un precursor al COLA modernă în 1962 pentru a menține anuitățile de pensionare plătite lucrătorilor federali în conformitate cu inflația. În conformitate cu legislația din 1972, COLA a fost extinsă la prestațiile de securitate socială și a fost legată în mod automat de modificările anuale ale indicelui prețurilor de consum pentru salariații urbani și lucrătorii clerici (CPI-W), începând din 1975. În timp, Congresul a modificat formula de calcul COLA de câteva ori, dar beneficiul său de bază nu sa schimbat. O modalitate de a cuantifica valoarea potențială a prestațiilor de securitate socială se bazează pe o bază echivalentă a planului de pensie.Cu alte cuvinte, cât de mulți bani ar lua un plan de 401 (k) sau IRA pentru a produce aceleași venituri după impozitare pe care asigurările sociale le oferă (conform legislației în vigoare)? În analiza care urmează, vom răspunde la această întrebare, presupunând că nu s-ar schimba formula actuală pentru calculul prestațiilor de securitate socială sau COLA. Exemplul presupune:

Un cuplu începe Social Security cu beneficiile combinate de primul an de 40.000 $. Beneficiul maxim plătit la vârsta de pensionare completă în 2008 a fost de 2.033 $ pe lună (24 $, 396 pe an ). Presupunând că atât soțul, cât și soția se califică pentru beneficii pe baza propriilor evidențe de muncă, suma de 40 000 $ în beneficii combinate este egală cu aproximativ 80% din valoarea maximă, deci este realistă.

• Fiecare dintre ei trăiește încă 25 de ani. COLA medie este de 3,5% pe an, iar o rată de actualizare de 5% (costul anual al banilor) este asumată pentru analiza valorii actuale.
• Pentru a compara beneficiile de securitate socială cu banii planului de pensie (cu distribuții 100% impozabile), am presupus că 50% din prestațiile de securitate socială sunt impozabile la o rată de impozitare federală / de stat de stat de 30%. Planurile de pensionare sunt, de asemenea, presupuse a fi impozitate la 30%.
• Rezultatele sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Anul

Combinați	Beneficiile cu 3 5% COLA Prezent	Valoarea Beneficiilor @ 5%	Planul de pensii	Echivalent 1
40, 000	38, 095	32, 381	37, 551	31, 918
45, 598	3 999 42, 849	37, 015	31, 462 < 44, 349	36, 486
31, 013	44,304	5	45,901	35,965 < 9
47, 507	35, 451	30, 133	43, 42, 432	8
50, 891	34,445	29, 278	41,826	9 < 28, 860
41, 229	10	54,516	33, 468	28,448
32, 990	28,041	40,059	12	58,399
32,519	27,641	39,487 < 60, 443	32, 054	27, 246
38,923	14	62,558	367	15
64, 748	31, 145	26 , 473	37, 819	16
67, 014	30, 700	26, 095	37, 278	17
69, 359	, 261	25, 722	36, 746	18
71, 787	29, 829	25, 355	36, 221	19
74 , 300	29, 403	24, 992	35, 703	20
76,9 900	28,983	24,635 < > 21	79, 592	28, 569
24, 283	34, 691	22	82, 377	> 34, 195
23	85, 260	27, 758	23, 595	33, 707
24	88, 245 < > 23, 258	33, 225	25	91, 333
26, 971	22, 925	32,750		$ 805, 673
$ 684, 822	$ 978, 317	În această analiză, un total de $ 1, 557, 994 în beneficiile de securitate socială este proiectat să fie primit de cuplu de peste 25 de ani. Pe baza valorii actuale (la o rată de scont 5%), valoarea se reduce la 805 dolari, 673 în dolari de astăzi.Pe o bază după impozitare, valoarea actuală este de 684 dolari, 822. Ar fi nevoie de 978 dolari, 317 în planurile de pensionare pentru a produce un flux echivalent de impozitare după aceeași perioadă, presupunând că planul de pensionare câștigă 5% anual și distribuțiile impozit la 30%.	Mulți oameni ar fi șocați să afle că beneficiile lor de securitate socială au o valoare actuală mai mare decât 401 (k) lor sau IRA. În măsura în care acest potențial există, se datorează în mare parte faptului că: 1) Beneficiile de securitate socială sunt ajustate în funcție de inflație în conformitate cu legislația în vigoare și 2) cele mai multe beneficii ale planului de pensie nu sunt ajustate în funcție de inflație.	Desigur, beneficiile de securitate socială (inclusiv COLA) nu sunt garantate de guvernul Statelor Unite. Deci, înainte de a pune acești bani în bancă, vă recomandăm să luați în considerare ce parte din avantajele actuale ar putea fi pierdute pentru viitoarele reforme menite să mențină sistemul solvent. (Pentru mai multe informații, vezi
Cât de mult vă veți asigura securitatea socială?	)	Maximizarea valorii COLA	Înțelegerea avantajului COLA este mai mult decât un exercițiu academic. Poate afecta deciziile critice de securitate socială și chiar securitatea pe termen lung pentru pensionare. Presupunând că nu există modificări în lege, COLA-urile continuă să complice an după an. Prin urmare, vor avea cel mai mare beneficiu cumulativ în ultimii ani de pensionare. Iată câteva instrucțiuni pentru planificare:	Pentru indivizii care ajung la vârsta de pensionare astăzi, beneficiile pot începe de la vârsta de 62 de ani cu o reducere permanentă. Beneficiile complete pot începe la vârsta de 66 de ani pentru cei născuți între 1943 și 1954. Pentru a maximiza valoarea viitoare a COLA, așteptați până când ajungeți la vârsta de pensionare completă pentru a începe să beneficiați. Acest lucru va lega o parte mai mare din venitul total de pensionare la COLA și va crește protecția împotriva inflației în anii de pensionare.
Luați în considerare sănătatea dumneavoastră personală, istoricul sănătății familiei, obiceiurile dietetice și de exerciții - toate acestea putând fi indicatori ai longevității. Dacă credeți că există o posibilitate bună să trăiți până la vârsta de 90 de ani sau mai mult și, de asemenea, sunteți îngrijorat de o inflație mai mare, nu începeți automat prestațiile de securitate socială devreme. Maximizați în schimb protecția COLA împotriva inflației pentru limită de vârstă.	Evaluați dacă aveți alte surse permanente de venituri de pensionare care sunt reglabile în funcție de inflație. De exemplu, unele plăți sau anuități ale planului de pensii pot fi legate de IPC, deși majoritatea nu sunt. Pentru unii pensionari, securitatea socială este singura componentă a veniturilor de pensionare care are protecție împotriva inflației.	O avertisment	SSA observă că, pe baza unei prevederi din legea în vigoare, COLA ar putea fi redusă în viitor și că "dacă activele combinate ale fondurilor de încredere în asigurări sociale sunt sub 20% din cheltuielile anuale .“ De asemenea, Agenția ia act de faptul că activele fondului fiduciar combinat la începutul anului 2007 au fost estimate la 345. 1% din cheltuieli, deci nu a existat niciun pericol iminent de declanșare a acestei prevederi.	În concluzie, este o idee bună să protejați cel puțin o parte din inflația veniturilor dvs. de pensionare. Din păcate, majoritatea oamenilor au puține opțiuni disponibile care pot îndeplini acest obiectiv - dar au COLA.Pentru a maximiza capacitatea COLA de combatere a inflației, legați cât mai mult din venitul dvs. din pensie.
Să maximizați beneficiile fiscale de la anuitate dvs. ÎNțelegeți modul în care anuitățile necalificate sunt impozitate în timpul vieții și cum sunt impozitate atunci când sunt transferate beneficiarilor. Bursa poate afecta beneficiile dvs. de securitate socială? Ce ar trebui să știți despre relația dintre piața bursieră și cecul lunar de securitate socială. Vă poate afecta beneficiile dvs. de securitate socială? Aflați de ce venitul dintr-un 401 (k) nu afectează valoarea prestațiilor dvs. de securitate socială, dar cum poate avea impact asupra facturii fiscale anuale dacă câștigați prea mult.