a:

Un buget de numerar controlează fondurile aflate la dispoziția unei afaceri ca flux de numerar. Fluxul de numerar poate proveni din venituri sau credite primite de companie. Fluxul de numerar poate fi majorat cu fondurile disponibile ca urmare a creditării. Bugetul de credit sau fluxul de numerar disponibil ca urmare a creditului este, de asemenea, disponibil pentru afacere, dar este strict împrumutat și trebuie rambursat ulterior. Majoritatea întreprinderilor au un buget de funcționare pentru anul în care se detaliază cheltuielile preconizate pentru companie. Bugetul de numerar trebuie să corespundă îndeaproape cu bugetul de funcționare pentru ca cheltuielile să fie plătite cu succes.

Creditul disponibil unei afaceri depinde probabil de bonitatea întreprinderii și de bonitatea proprietarilor întreprinderii. Multe întreprinderi mici se califică pentru obținerea creditului pe baza istoricului de credit al proprietarilor și a ratingurilor de credit. Creditele pot fi necesare pentru funcționarea unei afaceri dacă cheltuielile trebuie plătite în timp sau dacă afacerea este o pornire. Fluxul de numerar insuficient poate indica o nevoie mai mare de credit de afaceri. După obținerea unui nou împrumut, fondurile pot fi considerate ca parte a unui buget de numerar și sunt disponibile pentru plata cheltuielilor de funcționare.

Un flux de numerar puternic din veniturile obținute ca urmare a activității de afaceri poate fi mai bun pentru afacere. Creșterea fluxului de numerar permite companiei să plătească mai repede cheltuieli și să genereze un profit. Bugeturile pentru bugete oferă o evidență detaliată a modului în care cheltuielile de funcționare sunt plătite în timpul ciclului de afaceri și modul în care sunt generate profiturile din activitatea de afaceri.