Un trust poate fi finanțat cu o varietate de tipuri diferite de active. Investiții cum ar fi acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale și fonduri tranzacționate la bursă (ETF-uri) pot fi utilizate cu ușurință pentru a finanța un trust prin titlul unui cont de brokeraj în consecință. În plus, bunurile imobile și alte bunuri colective pot fi deținute în cadrul unui trust, dar trebuie să fie numite cu atenție pentru a evita problemele legate de probate. ETF-urile sunt investiții excelente de utilizat în cadrul unui trust datorită diversificării și eficienței fiscale pe care o pot oferi.

Un trust este creat ca entitate juridică care îi permite creatorului să creeze condiții pentru distribuirea anumitor bunuri la moartea sa. În esență, înființarea unui trust permite administratorului să aibă control din mormânt. Furnizorul creează încrederea și stipulează cine este în control și cum trebuie distribuite activele. Spre deosebire de o voință, un trust nu trebuie să treacă prin probate și este un instrument util pentru planificarea proprietății. Există două tipuri de trusturi: revocabile și irevocabile. O încredere revocabilă permite furnizorului să schimbe prevederile încrederii în timpul vieții sale. Cu toate acestea, un trust revocabil nu primește aceleași tratamente cu privire la bunuri și creditori ca pe un trust irevocabil. O încredere irevocabilă este înființată inițial de către furnizor, care apoi renunță la control. Aceasta permite ca activele din cadrul trustului irevocabil să fie deținute în afara activelor personale ale furnizorului și să fie impozitate ca entitate proprie.

De ce să folosim ETF-urile într-un trust?

Când este vorba de alegerea investițiilor adecvate în cadrul unui trust, trebuie înțeles mai întâi scopul final al încrederii. Cine are controlul asupra încrederii, cunoscut sub numele de mandatar, are o responsabilitate fiduciară pentru a lua decizii solide din punct de vedere financiar, care sunt în interesul superior al încrederii. ETF-urile sunt instrumente excelente de investiții pentru a ajuta orice mandatar să atingă obiectivele încrederii. ETF-urile sunt coșuri diversificate de investiții destinate să reflecte un indice sau un indicator de referință. Un ETF este, de asemenea, una dintre cele mai ieftine soluții de investiții disponibile și este semnificativ mai puțin costisitor decât fondurile mutuale sau anuitățile.

Un alt avantaj suplimentar pe care ETF-urile îl au asupra fondurilor mutuale este impozitarea. Trusturile pot fi impozitate într-o categorie care este mult mai mare decât cea a unei persoane. Fondurile mutuale distribuie adesea câștiguri de capital proprietarilor lor. Atunci când este ținut într-un trust, acesta declanșează taxe mai mari, inutile, care ar putea eroda principalul. ETF-urile nu distribuie câștiguri de capital și sunt impozitate numai atunci când dividendele sunt emise sau sunt cumpărate și vândute ca câștiguri sau pierderi de capital.

Trusturi care plătesc venituri

Cele mai multe trusturi sunt concepute pentru a păstra principalul pentru generațiile viitoare, fără a oferi venituri beneficiarilor trustului.Un trust creat pentru acest scop poate fi proiectat folosind ETF-uri. Vanguard oferă o interfață pe termen mediu ETF (NYSEARCA: VCIT VCITVgrd Intrm-Trm87.80 + 0.06% creată cu Highstock 4. 2. 6 venituri. Fondul investește în obligațiuni corporative de grad înalt de investiții și, la 8 iulie 2016, a avut un randament de 2. 87%. Fondul este, de asemenea, foarte ieftin, cu un raport de cheltuieli de 0,1%.

Investitorii care doresc să fie expuși pieței bursiere cu dorința de a primi dividende au multe opțiuni în lumea ETF. Global X Funds a creat un ETF numit ETF SuperDividend (NYSEARCA: SDIV SDIVGlobal X Supdiv21.25-0.19% Creat cu Highstock 4. 2. 6 ). Începând cu data de 30 iunie 2016, fondul a avut un randament de 7,7% și a investit în primele 100 de acțiuni cu cele mai mari cote de dividende din lume, pentru o rată de cheltuieli de 0,8%. Acesta este un portofoliu bun pentru aprecierea capitalului legat de piața de capital, dar care caută să maximizeze nevoile de venit curent.

Trusturi de creștere

Unele trusturi nu sunt destinate să plătească venituri beneficiarilor, ci sunt mai bine orientate spre aprecierea capitalului, permițând transmiterea fondurilor generațiilor viitoare. Stratul de stat SPDR S & P 500 ETF (NYSEARCA: SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258 .70 + 0.10% Creat cu Highstock 4. 2. 6 ) este cel mai popular ETF din lume este proiectat să reflecte indexul S & P 500. La data de 30 iunie 2016, fondul a obținut o rentabilitate medie de 10 ani de 7,32% pentru investitorii săi.

Investitorii care caută o oportunitate de creștere ar putea viziona platforma iShares NASDAQ Biotechnology ETF (NYSEARCA: IBB IBBiSh Nasdaq Biot316, 64-0, 07% Creat cu Highstock 4. 2. 6 ). Fondul investește în 188 de biotehnologii bazate pe S.U.A. și în companiile farmaceutice cu o rată de cheltuieli de 0,48%. Începând cu data de 30 iunie 2016, fondul a obținut un randament mediu de 10 ani de 13,68% pentru investitorii săi.