Promisiunea de a plăti mii în soldul neplătit pentru bani pe dolar este visul nenumărați de consumatori și promisiunea a sute de agenți de publicitate târzii. De fapt, dacă există o tehnică de reducere a datoriilor care are partea leului de acoperire de presă, decontarea datoriilor sale.

Dar, înainte de a ridica telefonul și de a-ți semna viața, este important să înțelegi că pot exista consecințe fiscale majore pentru a-ți ierta datoriile. Mai mult de câțiva consumatori au fost anulate datorii semnificative, doar pentru a afla că soldurile lor iertate sunt considerate ca venituri impozabile suplimentare pe randamentele lor anuale. Într-un scenariu cel mai rău caz (cineva dintr-una din parantezele de taxe de top), proiectul IRS rezultat ar putea fi cu ușurință 300-400 $ pentru fiecare $ 1 000 de bani iertat. (Aflați strategii legale pentru economisirea mai multor impozite, citiți Planificarea sigură a impozitelor pentru fișierele cu valoare redusă .)

AD:

Consecințele fiscale ale decontării datoriilor
Deși poate părea nedreaptă, IRS nu are nici o îndoială cu privire la includerea sumelor iertate de creditori ca venituri din declarația dvs. fiscală. În ochii lor, suma iertată a trecut de la a fi un împrumut la venit în momentul în care nu mai trebuia să-i plătești înapoi. Cu toate acestea, suma care poate fi inclusă în venitul dvs. poate fi redusă sau complet eliminată în anumite circumstanțe, majoritatea cărora vă vor cere să obțineți un ajutor fiscal pentru a vă asigura că calculele dvs. sunt corecte.

Excepțiile, așa cum sunt cunoscute în mod oficial, se încadrează în trei categorii generale:

Anumite împrumuturi pentru studenți

• - Anumite profesii, cum ar fi profesori, medici și asistente medicale, pot avea unele sau toate soldurile lor iertate în cadrul programelor guvernamentale și nonprofit. Sumele alocate în cadrul acestor programe nu sunt incluse ca venituri. Iertarea ca dar
• - Sumele împrumutate iertate ca cadou nu sunt supuse impozitului pe venit. Cu toate acestea, pot fi supuse impozitului pe venit și pe bunuri. Datorii deductibile
• - Cheltuielile care altfel ar fi putut fi deduse din declarația dvs. fiscală pot fi excluse din venit.

Sumele iertate de creditorul dvs. vă vor fi raportate pe formularul IRS 1099-C după sfârșitul anului calendaristic. Ca și în toate formularele de 1099, acesta este punctul de plecare de la care se scad excepțiile de mai sus, precum și "excluderile" de mai jos.

Decontări de datorii fără taxe

Nu lăsați niciodată să se spună că IRS nu are o inimă. De fapt, atunci când vine vorba de stabilirea datoriilor, există o serie de situații în care IRS vă va oferi o trecere liberă. Aceste situații sunt numite în mod confuz de excluderi, spre deosebire de excepțiile menționate mai sus (care reduc doar suma pe care o datorați). Dacă intră într-una din aceste categorii, întreaga sumă a datoriilor iertate este exclusă din veniturile tale.
Ipoteca pe domiciliul principal -

• Datoria legii privind scutirea de datorii a creditelor ipotecare din 2007, datoriile iertate nu sunt considerate venituri dacă împrumutul a fost obținut pentru cumpărarea sau îmbunătățirea domiciliului dvs. primar.Din păcate, banii împrumutați împotriva casei dvs. și utilizați în alte scopuri, cum ar fi achitarea altor datorii, pot fi totuși incluse ca venit dacă sunt iertate. Această regulă este, de asemenea, supusă restricțiilor IRS asupra sumei datoriei forjate (în prezent, 1 milion USD pe persoană). Insolventa
• - IRS permite, in general, contribuabililor care au datorat imediat mai mult decat valoarea lor neta, inainte de anularea datoriilor, sa excluda sumele iertate din venitul lor. Cu alte cuvinte, dacă datorezi 25 000 de dolari, dar au doar active de 10 000 de dolari chiar înainte de anularea unei datorii, probabil că vei putea exclude suma din declarația fiscală. Falimentul
• - Dacă cineva a depus falimentul capitolului 11 și anumite datorii sunt anulate în baza unei hotărâri judecătorești de faliment, aceste datorii pot fi în general excluse din venitul dvs. ( Viața după faliment ) Imobiliare în domeniul agricol și comercial -
• IRS permite creanțelor legate de agricultura profesională, precum și imobiliare achiziționate ca parte a unei afaceri să fie excluși din venit atunci când iertat. Datoriile iertate în valoare totală de 600 $ sau mai puțin pot fi excluse din venitul dvs. De regulă, regula IRS prevede că o companie nu trebuie să vă ofere o sumă de 1099-C la sfârșitul anului dacă datoriile dvs. iertate au fost mai mici de 600 USD. Acest lucru nu scutește contribuabilii și orice datorii care nu sunt supuse excepțiilor și excluderilor de mai sus trebuie să fie incluse în venitul dvs., indiferent de suma în dolari.

Decizia de a soluționa

Nu există nicio îndoială că adăugarea într-o discuție fiscală complicată poate face ca decizia de soluționare a datoriilor să se simtă și mai copleșitoare. Nu numai că trebuie să țineți cont de efectele lichidării datoriilor asupra scorului dvs. de credit și a disponibilului în numerar, dar trebuie, de asemenea, să descifrați dacă un proiect de lege fiscală va face sau nu o situație deja dificilă. Dacă o să datorați banii mari ai IRS, veți dori să vă gândiți mult mai atent la asta. În retrospectivă, mulți oameni care nu au putut plăti factura fiscală dintr-o așezare au realizat că este mult mai preferabil ca creditorii generali să respire în gât decât să fie în centrul atenției IRS. (Pentru mai multe detalii, vezi
Importanța Scorului dvs. de Credit și Săpăturile din Datorii Personale .) Asta nu înseamnă că nu trebuie să faceți o ajustare a datoriilor dacă nu puteți plăti factura integrală. Mai degrabă, ar trebui să discutați cu profesionistul dvs. cu privire la posibilitatea de a face o ajustare a datoriei cu creditorul dvs. și apoi să faceți o "ofertă în compromis" pe drumul către IRS. Aceste oferte sunt decontări de datorii pentru bani datorate IRS și pot reduce suma datorată cu 50% sau mai mult.

Plătiți pentru sfaturi bune, dar faceți oferta dvs.

Decontarea datoriilor și impozitele sunt afacerile dificile. Deși ați putea înțelege ideea generală din spatele excluderilor, excepțiilor și a sumei datorate, vă recomandăm cu insistență să solicitați consultanță fiscală profesională. Nu ar fi nimic mai rău decât să crezi că ai evitat un glonț de la IRS, doar ca să primești acea scrisoare îngrozită luni mai târziu.(Pentru a învăța cum să negociezi, vezi
Negocierea unei soluționări a datoriilor .) Dacă obțineți lumină verde de la pro taxa dvs., asigurați-vă că încercați să faceți propunerea de decontare a datoriilor înainte de a plăti o compensare agenție să o facă pentru dvs. Multe dintre aceste companii ajung să plătească mii de dolari în taxe, în timp ce creditorii sunt la fel de dispuși să se ocupe direct de tine.