Proprietarii canadieni nu se bucură de aceeași deducere a dobânzii ipotecare pe care vecinii lor îl fac la sud. Din fericire, Smith Maneuver este o metodă financiară puternică care restructurează treptat cea mai mare datorie nedeductibilă din viața dvs. (creditul ipotecar) într-un împrumut de investiții deductibil. În plus, veți primi rambursări anuale mai mari ale impozitelor, veți reduce anii de credit ipotecar și veți crește valoarea netă - toate folosind metode juridice revizuite de către Agenția de Venituri din Canada (CRA).
Metoda
Manevra Smith nu se întâmplă peste noapte; durează ani până la finalizare. Urmați acești pași pentru a vă transforma dobânzile ipotecare fără impozit deductibil în datorii deductibile.
Pasul 1
Lichidați toate activele existente din conturile neînregistrate și aplicați-o pentru o plată în avans pentru etapa următoare.
Pasul 2
Obțineți un credit ipotecar reaprovizionat de la o instituție financiară reputațională, care vă permite să plătiți în același timp ipoteca și să creșteți simultan limita de credit (HELOC).
Pasul 3
Retrageți partea HELOC a ipotecii dvs. pentru a investi în active producătoare de venit, cum ar fi dividendele plătibile sau fondurile tranzacționate la bursă (ETF). Limita dvs. HELOC crește cu fiecare plată obișnuită a ipotecii aplicată, ceea ce vă permite să investiți banii noi disponibili.
Pasul 4
La completarea declarației fiscale, deduceți suma anuală plătită a dobânzii de la HELOC.
Pasul 5
Aplicați venitul din impozitul dvs. și veniturile din investiții (dividende, chirii etc.) împotriva ipotecii dvs. nedeductibile și investiți banii noi HELOC disponibili.
Pasul 6
Repetați pașii 3 până la 5 până când ipoteca dvs. nedeductibilă este plătită.
Luați în considerare următorul exemplu:
Tyler cumpără o casă pentru 400 000 dolari, cu o ipotecă de 300 000 dolari, la 3 25% amortizată pe parcursul a 25 de ani. Salariul său anual este de 80 000 dolari, cu o rată marginală de impozitare de 38% și o creștere anuală de 1%. În prezent, el nu are investiții, deci valoarea sa netă este de 100 000 de dolari. Plățile anuale de ipotecă totală de 17, 500 USD. Tyler își poate permite următoarele sume să-și plătească ipoteca și să investească (din buzunarul de buzunar).
• Anul 1: $ 19, 600
• Anul 5: $ 20, 600
• Anul 10: $ 22, 100
• Anul 15: $ 23, 900
• Anul 20:
• Anul 25: $ 27, 100
Să examinăm următoarele trei scenarii pe termen lung (toate presupun o rentabilitate anuală de investiții de 4%)
Scenariul 1 plătindu-l mai devreme și apoi începeți să investiți toate banii disponibili.
Scenariul 2 - Derulați surplusul de numerar pentru a investi anual și plătiți plata ipotecară regulată.
Scenariul 3 - Aplicați Smith Maneuver, redirecționând surplusul de numerar în plățile ipotecare și apoi imediat re-împrumutând din ipoteca reaprovizionabilă cu o rată de 4%
După 25 de ani:
Scenariul 1 - Tyler își va deține casa liberă și clară după 22 de ani și va folosi ceilalți trei ani care își investesc toate fondurile anuale disponibile în investiții.Așteptarea acestei perioade de durată împiedică investițiile sale să crească de la an la an, iar valoarea sa netă să fie de 604.000 de dolari (400.000 de dolari, plus portofoliul de investiții de 204.000 de dolari).
Scenariul 2 - Deși mai mult timp consumator decât scenariul 1, deoarece Tyler trebuie să se asigure că primește o rentabilitate medie anuală de 4% pe investițiile sale de peste 25 de ani în loc de 3, portofoliul de investiții al lui Tyler va fi cu 10 000 $ mai mult decât scenariul 1. Beneficiile compoziției sunt motivele pentru aceasta.
Scenariul 3 - Tyler nu va mai avea o ipotecă după 22 de ani, la fel ca scenariul 1, dar va avea un împrumut de investiții deductibil fiscal de 300 000 de dolari. În ciuda faptului că a împrumutat banii pentru a investi, Tyler începe anul unu cu un portofoliu de investiții aproximativ egal cu cel de-al cincilea trimestru al scenariului 2, ceea ce compensează întoarcerea acestuia foarte mult. În anul 10, investițiile sale sunt valabile la fel ca în anul 20 al scenariului 2. Rambursările sale de impozite cresc anual până la momentul în care primește aproximativ 4 000 de dolari mai mult anual în ultimii ani. Valoarea mai mare a investiției inițiale, împreună cu rentabilitatea combinată și rambursările fiscale sporite pentru a compensa cheltuielile cu dobânzile din partea HELOC a ipotecii reaprovizionabile (împrumut de investiții) îi permit să investească sume mai mari mai devreme. Chiar dacă plătește mai mult interes decât alte două scenarii, valoarea sa netă după 25 de ani este egală cu $ 641, 000.
Beneficiile
Smith Maneuverul are multe beneficii. Pentru început, valoarea dvs. netă va crește (ca în exemplul de mai sus), presupunând că puteți menține aceeași rentabilitate anuală în investițiile dvs. ca rata de împrumut. Rambursările dvs. de taxe vor fi tot mai mari, an după an, deoarece dobânda pentru împrumutul dvs. de investiții este deductibilă din punct de vedere fiscal. În cele din urmă, datoria ipotecară este un fapt de viață, deci de ce să nu aplicați Manevra lui Smith, să vă plătiți ipoteca mai repede și să transferați datoria într-un format impozabil deductibil? Ei bine, există anumite riscuri.
Riscurile
Ca și în cazul oricărui plan de investiții, există riscuri. Manevra Smith nu vă scade datoriile; pur și simplu îl transferă dintr-o ipotecă comună, care nu este deductibilă în Canada. Pentru a face acest lucru, trebuie să urmați pașii corecte și formularele fiscale pentru a configura o ipotecă reaprovizionabilă pentru a fi utilizată ca împrumut de investiții. Dacă nu, CRA ar putea invalida cererea dvs., iar beneficiul principal al Maneuverului Smith va înceta să mai existe. Pentru ca valoarea dvs. netă să crească, trebuie să aveți un plan solid de investiții care să vă aducă mai mult decât rata de împrumut. În exemplul de mai sus, rata dobânzii aferente împrumuturilor și rentabilitatea anuală a investițiilor au fost de 4%; cu toate acestea, chiar dacă randamentul anualizat scade cu jumătate la sută la 3,5%, scenariul 3 net al lui Tyler va fi cu 6000 $ mai mult cu următorul cel mai mare scenariu (1). La 3%, Smith Maneuver-ul va fi cel mai rău dintre cele trei scenarii cu peste 12.000 $. După cum puteți vedea, rata de rentabilitate este cu siguranță importantă.
Cine ar trebui să facă acest lucru?
Canadienii care dețin 25% din locuința lor ar trebui să se califice pentru un credit ipotecar reaprovizionat. Candidații buni pentru Smith Maneuver sunt oameni care se simt confortabil datorită datoriilor "bune", doresc să maximizeze rentabilitatea fiscală și să înțeleagă valorificarea activelor imobiliare pentru a-și mări valoarea netă.Proprietarii de case care doresc să-l fixeze și să-l uite nu ar trebui să ia în considerare acest Manevr, deoarece necesită un plan solid de investiții financiare, cu controale regulate ale performanțelor, pentru a vă asigura că obțineți și mențineți un randament anualizat peste rata de împrumut.
Cei interesați de urmărirea lui Smith Maneuver ar trebui să obțină o copie a cărții intitulată I s dvs. de impozit ipotecar deductibil - Smith Maneuver de Fraser Smith. După ce ați citit-o, consultați un consilier financiar licențiat, familiarizat cu Manevra, care oferă consultări și evaluări gratuite ca outsideri finali, pentru a vă asigura că este potrivit pentru strategia dvs. de avere.
Linia de fund
Smith Maneuverul este conceptul legal simplu de "după fiecare plată ipotecară pe care o faceți, împrumutați suma principală și re-investiți-o. "Pentru cei care înțeleg că nivelul datoriei lor nu va scădea - și monitorizarea confortabilă și menținerea rentabilității investițiilor - Manevra poate crește considerabil valoarea netă.

AD: