Dacă plătiți un manager de investiții pentru a gestiona portofoliul dvs., atunci este posibil să puteți deduce taxele pe care le plătiți pentru acest serviciu, deoarece sunt considerate cheltuieli deductibile de către Internal Revenue Service (IRS) atâta timp cât sunt îndeplinite anumite condiții. Înțelegerea regulilor care guvernează această deducere este cheia maximizării economiilor dvs. fiscale și a valorificării maxime a acestor deduceri diverse de impozite pe care contribuabilii sunt atât de des incapabili să le elimine. Iată ce trebuie să faceți pentru a obține bani pentru ceea ce vă recomandă consilierul dvs.

Cheltuieli diverse

Prima condiție pe care trebuie să o îndeplinească contribuabilii care au deducerea cheltuielilor de investiții este aceea că trebuie să poată face o evidență a deducerilor. Aceasta înseamnă că anumite cheltuieli numite listate pe lista A a formularului 1040 pot fi deduse dacă depășesc deducerea standard care este alocată fiecărui dosar în funcție de starea lor de depozit. Contribuabilii care nu sunt în măsură să detalieze deducerile sunt complet în imposibilitatea de a deduce cheltuielile de investiții pentru ei înșiși. Cei care pot să îndeplinească oa doua condiție. Există o categorie de deduceri detaliate cunoscute sub denumirea de diverse deduceri care acoperă o varietate de taxe legale și financiare legate de investițiile care generează venituri impozabile. Aceste deduceri includ: (Mai mult, vezi: O privire de ansamblu a deducerilor detaliate .)

• Taxele de administrare profesională pentru conturile de investiții impozabile (comisioanele plătite consultanților roboți pentru acest lucru).

• Taxe legale și contabile legate de gestionarea investițiilor pentru conturi impozabile sau de colectare a investițiilor imobiliare.

• Taxe pentru păstrarea unui seif care deține valori mobiliare sau alte documente referitoare la investiții sau gestionarea investițiilor.

• Chiria oficială sau plata pentru asistență administrativă dacă oricare dintre aceste lucruri este necesară pentru a gestiona portofoliul de investiții al contribuabilului.

• Orice tip de cheltuială de investiție care a fost suportată de o entitate de trecere sau de plasare privată. Acestea includ parteneriate limitate și generale, corporații din subcapitolul S, fonduri mutuale private sau de fonduri speculative sau fonduri deținute îndeaproape. Orice cheltuieli care trec prin aceste vehicule trebuie să fie etichetate în mod clar ca fiind separate de venitul pe care îl generează. Numai cheltuielile care provin din investiții impozabile pot fi deduse.

• Taxele administrative care sunt impuse prin planuri impozabile de achiziționare sau reinvestire a acțiunilor care nu sunt adăugate la bază.

• Taxele de înlocuire care apar în cazul pierderii, furtului sau distrugerii certificatelor de valori mobiliare. Costul unei obligațiuni de despăgubire este, de asemenea, important dacă acest lucru este necesar pentru înlocuire.

• Costurile și taxele plătite pentru cercetare investițională, buletine, buletine informative, abonamente online, periodice și sfaturi personalizate, atâta timp cât este rezonabil.

• Comisia a plătit unui mandatar pentru administrarea unui trust viu revocabil. Taxa plătită poate să acopere doar acel an calendaristic.

Dacă vreuna dintre taxele de mai sus a fost plătită pentru o investiție care a produs atât declarații impozabile, cât și remiteri ne-taxabile, atunci poate fi dedusă numai partea aferentă venitului impozabil. De exemplu, un fond mutual de obligatiuni care include portofoliul municipal in portofoliul sau nu va fi in totalitate deductibil; fracțiunea de taxe plătite pentru obligațiunile municipale este necondiționată. În plus, toate onorariile și cheltuielile care figurează pe lista A trebuie să se încadreze în limitele a ceea ce IRS consideră a fi "rezonabil și necesar". Nu veți putea scăpa cu o taxă de investiție de 10 000 $ pentru gestionarea un portofoliu de $ 50, 000. (Pentru mai multe detalii, a se vedea: 10 cele mai excluse taxe de deducere .)

Taxele de custodie pentru planurile de pensii

În cazul în care taxa se plătește cu fonduri în contul sau planul, acestea nu pot fi deduse. Cu toate acestea, majoritatea custodilor și multe planuri care percep taxa vor permite clienților săi să plătească această taxă din buzunar dacă aleg acest lucru. sunt plătite în acest mod pot fi, de asemenea, incluse ca taxe de investiții diverse pe Lista A. Taxele plătite în interiorul Roth IRA și planurile calificate pot fi, de asemenea, deduse fără a trebui să fie plătite din buzunar. (Pentru mai multe informații, a se vedea: O introducere în IRA Roth .

Investiții înrudite

Există și o altă modalitate prin care puteți deduce taxele de investiție fără a fi nevoie să detaliați deducerile. Dacă dețineți o afacere care are investiții în numele său, atunci toate taxele legate de investiții legate de administrarea acelor exploatații pot fi deduse ca cheltuieli de afaceri pe o schemă C sau într-un alt formular adecvat, în funcție de tipul de entitate de afaceri utilizată. ( ) Alte cheltuieli diverse

Toate cheltuielile de investiții eligibile sunt apoi agregate cu toate celelalte tipuri de cheltuieli diverse înainte de a calcula deducere. Unele dintre aceste alte cheltuieli includ cheltuielile neremunerate ale angajaților, inclusiv cheltuielile pentru autovehicule și biroul de acasă, cheltuielile neîngrădite ale educatorilor care depășesc ceea ce poate fi considerat drept deducere de mai sus, taxele de pregătire a impozitului pe venit și pierderile din hobby-urile care nu sunt considerate afaceri. După ce toate aceste cheltuieli au fost adunate, orice sumă care depășește 2% din venitul brut ajustat (AGI) va fi considerată o deducere. Dacă aveți un anumit control asupra plății acestor taxe, atunci este posibil să obțineți o deducere mai mare prin însumarea a cât mai multe dintre ele într-un an. Acest lucru ar putea fi realizat prin facturarea facturilor anuale atât la începutul, cât și la sfârșitul anului, în ianuarie și decembrie. (

7 Cheltuieli pe care nu le veți crede sunt deductibile .) Linia de fund

Cheltuielile de investiții pot fi deduse de către cei care îndeplinesc trei criterii principale.Persoanele care furnizează detalii și au cheltuieli eligibile pentru investiții care depășesc 2% din AGI, fie ele însele, fie agregate cu toate celelalte cheltuieli diverse, pot fi utilizate pentru a reduce veniturile impozabile. Pentru mai multe informații despre deducerea cheltuielilor de investiții, vizitați site-ul web al IRS la adresa www. irs. consultați consultantul fiscal sau financiar. (Pentru mai multe informații, consultați:

Cum să reduceți cheltuielile consultantului financiar .