Cuprins:
- Legea privind combaterea spălării banilor
- Capitalul băncii corespondente face obiectul Regulamentului F. Aceste bănci nu pot avea o expunere totală de credit mai mare de 25% din capitalul total. Există excepții pentru băncile care pot demonstra o capitalizare adecvată.
Băncile corespondente sunt greu de reglementat. Băncile corespondente care au legături cu Statele Unite trebuie să utilizeze un sistem contabil diferit - proceduri contabile general acceptate (GAAP), spre deosebire de standardele internaționale de raportare financiară - și trebuie să respecte regulile în schimbare în mediile financiare externe și interne. Sucursalele băncilor străine care operează în Statele Unite trebuie să respecte Regulamentul F al Rezervei Federale. S-au creat restricții prin Legea împotriva spălării banilor (AML) pentru a preveni abuzurile de la băncile corespondente. Acordul Basel III, Dodd-Frank și multe alte surse au creat reglementări suplimentare.
Legea privind combaterea spălării banilor
Legea privind combaterea spălării banilor a fost esențială pentru reacția antiteroristă a Statelor Unite ca urmare a atacurilor din 11 septembrie, împreună cu legea SUA PATRIOT. Unele dintre prevederile esențiale ale Legii privind AML au extins obligațiile de păstrare a evidenței conturilor corespondente străine.
O dispoziție deosebit de notabilă, 31 CFR 1010. 630, interzice crearea sau administrarea de conturi corespondente în S.U.A. pentru o bancă cu coajă străină. O bancă de coajă este în continuare definită ca fiind "o bancă străină fără o prezență fizică în nici o țară". Există o excepție pentru filialele reglementate ale altor bănci.
În plus, orice bancă care ține conturile corespondente în S.U. trebuie să păstreze înregistrări în U. S. Toate băncile corespondente trebuie să treacă printr-un proces de certificare pentru a ajuta băncile să se conformeze Departamentului de Trezorerie al SUA.Regulamentul F
Capitalul băncii corespondente face obiectul Regulamentului F. Aceste bănci nu pot avea o expunere totală de credit mai mare de 25% din capitalul total. Există excepții pentru băncile care pot demonstra o capitalizare adecvată.
Autoritățile de reglementare financiară: cine sunt și ce fac
Aflați cum guvernează aceste autorități de reglementare financiară piețele financiare.
Ce se întâmplă cu acțiunile unei companii care a făcut obiectul unei preluări ostile?
Aflați despre efectul asupra prețului acțiunilor companiilor care sunt ținte de preluări ostile, tactici folosite de investitori renumiți precum Carl Icahn.
Care sunt diferențele fundamentale dintre standardele internaționale de raportare financiară și standardele internaționale de raportare financiară (IFRS) ale Statelor Unite ale Americii?
