a:

Planul de economii de pensii înregistrate și contul de economii fără taxe sunt concepute pentru a încuraja canadienii să economisească bani pentru viitor, dar se ocupă de impozitarea diferită. Cu un RRSP, contribuțiile nu sunt impozitate și reduc direct datoria dvs. fiscală. În schimb, retragerile sunt impozitate. Deoarece fondurile sunt specifice pentru pensionare, retragerile anticipate duc la impozitarea la sursă, însă retragerile după pensionare sunt, de obicei, supuse unor paranteze fiscale mai mici. Pe de altă parte, contribuțiile la TFSA sunt considerate venituri și impozitate la o rată normală, în timp ce retragerile din TFSA nu sunt impozitate. Fondurile pot fi retrase dintr-un TFSA în orice moment fără penalități. Din acest motiv, TFSA pot fi folosite pentru a economisi bani din alte motive decât pensia fără penalități.

RRSP nu au o vârstă minimă, iar toți canadienii cu venituri câștigate sunt eligibili să contribuie cu până la 18% din venitul lor anual. Contribuțiile neutilizate sunt reportate anual în limita unei contribuții maxime anuale. În general, retragerile anticipate nu deschid spațiu pentru mai multe contribuții. Excepțiile includ Planul Cumpărătorului Acasă și Planul de învățare de-a lungul vieții, care permit canadienilor să împrumute bani de la RRSP-urile lor în mod special pentru a cumpăra o locuință sau pentru a-și continua educația fără sancțiuni fiscale atâta timp cât banii sunt rambursați fondului în timp util. RRSP-urile trebuie să fie încasate sau convertite la un fond de venituri pentru pensionari înregistrați la vârsta de 71 de ani.

TFSAs sunt deschise doar celor cu vârsta de 18 ani. Suma maximă a contribuției anuale este de 5 000 $, dar, la fel ca în cazul RRSP, contribuțiile neutilizate sunt reportate în anii următori. Spre deosebire de RRSP, retragerile din TFSA pot fi înlocuite cu contribuții suplimentare în viitor. TFSA nu au o vârstă maximă, permițând contribuții suplimentare în anii de pensionare.