a:

401 (k) planurile respectă reguli fiscale similare celor care reglementează IRA, fiecare având o penalizare de 10% pentru distribuțiile care apar înainte ca participantul să atingă vârsta de 59 de ani. 5 dacă nu sunt îndeplinite anumite criterii de exceptare. Lista de excepții este diferită pentru planurile de 401 (k), dar, din motive de distribuție obișnuite, cum ar fi plata cheltuielilor de educație, este încă supusă pedepselor de retragere timp de 10%.

De exemplu, dacă retragerea dvs. nu îndeplinește criteriile de exceptare și retrageți suma de 10 000 de dolari, se plătește o amendă de 1 000 de dolari, pe lângă taxele de impozitare aplicabile.

Între timp, dacă un participant atinge vârsta de 55 de ani în timp ce încă lucrează în cadrul companiei și apoi distribuie după despărțirea de serviciu, nu se aplică nici o penalizare. Această excepție este unică pentru 401 (k) și alte planuri calificate.

În funcție de circumstanțele legate de necesitatea retragerii dvs. și de posibilitatea de a beneficia de o excepție, vă recomandăm să căutați alte surse de fonduri. Nu este o idee bună să retrageți economiile de pensii decât dacă există o nevoie reală. Verificați mai întâi dacă planul dvs. 401 (k) are un credit. Dacă planul dvs. oferă împrumuturi, este posibil să puteți lua distribuția și să nu plătiți impozite dacă îndeplinește anumite criterii, inclusiv rambursarea plăților la nivel în termen de cinci ani. Revizuiți regulile IRS referitoare la o împrumut-distribuție pentru mai multe informații și pentru a determina modul în care tipul de împrumut este impozitat.

Rollovers la alte planuri de pensionare, inclusiv un IRA tradiționale, sunt, de asemenea, distribuiri nontaxable. Dacă retrageți bani din 401 (k) și depuneți fondurile în IRA în decurs de 60 de zile, este tratat ca o răsturnare. Aceasta vă oferă o opțiune de împrumut pe termen scurt. De asemenea, poți să renunți la IRA tradițional după răsturnarea fondurilor de 401 (k) și apoi să urmezi normele standard de distribuire a IRA privind impozitarea. Aceasta vă permite să efectuați o retragere pentru plata cheltuielilor pentru învățământul superior, deoarece distribuțiile de 401 (k) pentru acestea nu se califică în mod obișnuit pentru renunțarea la pedeapsa de retragere anticipată.

Alte motive de distribuție care nu fac obiectul unei pedepse rapide de retragere includ: dizabilitatea, divorțul (în baza unui ordin de relații internationale calificat), plata cheltuielilor medicale mai mari de 10% din suma brută ajustată venit din 2014 și plata taxelor fiscale IRS. Dacă efectuați o distribuire din planul dvs. 401 (k) pentru oricare dintre motivele de calificare pentru scutirea de pedepse, salvați chitanțele pentru orice plăți și alte documente necesare pentru a vă justifica și documenta necesitatea.

De asemenea, rețineți că, dacă distribuția nu este făcută din cauza handicapului și angajatorul dvs. a documentat deja handicapul dvs., 1099-R pe care îl primiți în scopuri fiscale probabil reflectă distribuția ca o distribuție prematură.Deoarece cele 10% suplimentare nu sunt reținute din distribuția dvs., cu excepția cazului în care alegeți să o dețineți, este de datoria dvs. ca contribuabil să vă dați documentul dacă vă îndepliniți condițiile pentru a renunța la pedeapsa de retragere anticipată.