Serviciul de venituri interne definește venitul ca orice bani, bunuri sau servicii pe care le primești - și unchiul Sam dorește o mușcătură practică a tuturor lucrurilor - găsirea unui venit care nu este impozitat este dificil. Guvernul spune că toate tipurile de venituri sunt impozabile, dacă nu sunt excluse în mod specific de lege. Acest articol va descrie câteva dintre cele mai comune categorii de venituri netabili.

venit care nu este impozitat

1. Plăți pentru asigurări de invaliditate

De obicei, prestațiile de invaliditate sunt impozabile dacă provin dintr-o poliță cu prime care au fost plătite de angajator. Cu toate acestea, există multe alte categorii de prestații de invaliditate care nu pot fi atinse.

• Dacă achiziționați o asigurare suplimentară de invaliditate prin intermediul angajatorului dvs. cu un dolar după impozitare, toate beneficiile pe care le primiți din acest plan nu sunt impozabile.
• Dacă cumpărați un plan privat de asigurare a invalidității pe cont propriu cu un dolar după impozitare, toate beneficiile pe care le primiți din acest plan nu sunt impozabile.
• Compensarea lucrătorilor (salariul pe care îl primești atunci când nu reușești să muncești din cauza unei vătămări corporale) este un alt tip de prestație de invaliditate care nu este impozabilă.
• Daunele compensatorii (dar nu punitive) pentru vătămări corporale sau boală fizică, compensații pentru pierderea sau pierderea definitivă a unei părți sau funcții a corpului dumneavoastră și compensarea pentru desfigurarea permanentă nu sunt impozabile.
• Beneficiile persoanelor cu dizabilități dintr-un fond public de protecție socială nu sunt impozabile.
• Beneficiile de invaliditate în cadrul unei polițe de asigurare a autovehiculelor fără viciu pentru pierderea venitului sau a capacității de câștig ca rezultat al rănilor nu sunt, de asemenea, impozabile.

2. Asigurările furnizate de angajatori

IRS afirmă că "în general, valoarea de acoperire a accidentelor sau a planurilor de sănătate furnizate de angajator nu este inclusă în venitul dvs." Aceasta ar putea fi asigurările de sănătate furnizate de angajator de către un terț (cum ar fi Aetna sau Blue Cross) sau acoperirea și rambursările pentru îngrijiri medicale furnizate printr-un acord de rambursare a sănătății (HRA). Mai mult, contribuțiile angajatorilor și angajaților la un cont de economii de sănătate nu sunt impozabile. Asigurarea de îngrijire pe termen lung acordată de angajator și contribuțiile Archer MSA (un tip de cont de economii medicale) nu sunt, de asemenea, impozabile.

3. Oferirea de cadouri de până la 14 000 $; Primirea de cadouri cu orice sumă

La fel cum IRS definește toate veniturile drept impozabile, cu excepția celei excluse în mod specific prin lege, ea definește toate darurile ca fiind impozabile, cu excepția celor excluse prin lege. Din fericire, există multe daruri care nu sunt impozabile, iar orice taxă datorată este întotdeauna plătită de donator dar nu de destinatar. ( Citește Câștigarea Jackpot-ului: visul sau coșmarul financiar

pentru a afla mai multe.)

Probabil cea mai cunoscută excludere este că indivizii pot face cadou la o anumită sumă per beneficiar pe an fără ca darul să fie impozabil.De exemplu, fiecare membru al unui cuplu căsătorit ar putea să ofere fiecăruia dintre cei trei copii ai săi 14 000 de dolari în 2016 și în 2017. Părinții ar avea un cadou în total de 84 000 de dolari și niciunul din acel cadou nu ar fi impozabil nici pentru părinți, copii. Fiecare copil ar primi 28.000 dolari de venit non-taxabil.

• Următoarele tipuri de venituri sunt, de asemenea, considerate cadouri non-taxabile:
• Prestații sau cheltuieli medicale plătite în numele unei alte persoane
• Donații politice Cadouri pentru organizații de caritate (donații caritabile) , ceea ce înseamnă că vă reduc venitul impozabil cu suma donației dacă detaliați deducerile în loc să luați deducerea standard. (Aflați mai multe în Este mai bine să dați și să primiți

) O excepție importantă de la această regulă sunt darurile angajatorilor. Aceste cadouri sunt, de obicei, considerate beneficii marginale, nu cadouri, și sunt venituri impozabile. Un mic cadou în valoare de mai puțin de 25 de dolari, cum ar fi un tort de fructe de vacanță, este o excepție de la regula privind beneficiile marginale. (Pentru a preveni evaziunea fiscală, IRS mai spune că taxa de cadou se aplică "dacă donatorul intenționează transferul să fie un cadou sau nu .“ De exemplu, dacă vindeți ceva la o valoare mai mică decât valoarea sa de piață, IRS îl poate considera un cadou. Un contabil vă poate oferi sfaturi de planificare fiscală pentru a vă ajuta să evitați declanșarea taxei de cadou și să vă informați atunci când ar trebui să depuneți Declarația de impozitare IRS Formularul 709, Declarația de donație a Statelor Unite ale Americii (și Generarea-Skipping Transfer). 4.

Plățile de asigurări de viață

Dacă un om iubit moare și vă lasă o prestație mare de asigurare de viață, acest venit nu este, în general, impozabil. Cu toate acestea, rețineți că există unele excepții de la această regulă în situații mai complexe. Publicația IRS 525: Venitul impozabil și ne-taxabil, descrie aceste excepții. 5.

Vânzarea domiciliului principal

Persoanele fizice și cuplurile căsătorite care îndeplinesc testele de proprietate și de utilizare ale IRS, ceea ce înseamnă că și-au deținut locuința timp de cel puțin doi ani din ultimii cinci ani și au trăit în ea ca domiciliu principal cel puțin doi dintre ultimii cinci ani, pot exclude din venitul lor până la 250 000 dolari (pentru persoane fizice) sau 500 000 dolari (pentru cuplurile căsătorite care se depun în comun) din câștigurile de capital din vânzarea casei. 6. Până la 3 000 de dolari din venituri compensate de pierderile de capital

Dacă vindeți investiții la o pierdere, puteți utiliza pierderile pentru a reduce venitul dvs. impozabil cu până la 3 000 de dolari pe an. Pierderile de capital pot fi chiar reportate de la un an la altul până când întreaga pierdere a fost compensată. De exemplu, dacă v-ați vândut investiții cu o pierdere de 4, 500 USD în 2015, ați putea scădea veniturile impozabile cu 3 000 de dolari din venitul dvs. impozabil în anul 2015 și de 1 500 de dolari din venitul dvs. din declarația fiscală din 2016.

7. Venitul câștigat în nouă state

În cadrul sistemului federal al Statelor Unite, fiecare stat este capabil să facă multe dintre propriile sale legi. Deci, chiar dacă cele mai multe venituri sunt impozabile la nivel federal și majoritatea statelor impun și un impozit de stat asupra veniturilor, nouă state - Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota de Sud, Tennessee, Texas, Washington și Wyoming - să perceapă un impozit pe venitul statului asupra rezidenților lor.Această pauză fiscală încurajează oamenii să voteze cu picioarele și să se mute în aceste state, unde vor putea să-și păstreze mai mult din venituri. (Care sunt statele care provin din locurile de pensionare eficiente din punct de vedere fiscal? Citiți

găsiți un stat de pensionare

.) 8. Veniturile corporatiilor câștigate în șase state Unele state încurajează, de asemenea, corporațiile să localizeze acolo prin neimpozitarea veniturilor corporative. Nu există taxe corporative în Nevada, Ohio, Dakota de Sud, Texas, Washington și Wyoming. Această pauză de impozitare poate încuraja societățile de toate dimensiunile să localizeze în aceste state, ceea ce la rândul lor poate contribui la îmbunătățirea climatului economic general în aceste state.

9. Moștenirea

Impozitul pe proprietate, cunoscut și ca taxa pentru moarte, pare a fi mereu în flux. Această taxă tinde să penalizeze beneficiarii celor bogați, deoarece bunurile cu valori de până la aproximativ 5 milioane de dolari sunt de obicei scutite de impozitul pe proprietate. Iată nivelurile impozitului pe proprietate din 2010 până în 2017:

Anul

Suma scutită de impozitul pe proprietate, pe persoană

Rata impozitului pe proprietate pentru suma care depășește scutirea	2010	5 USD. 00 milioane
35%	2011	5 USD. 00 milioane
35%	2012	$ 5. 12 milioane
35%	2013	5 USD. 25 milioane
40%	2014	5 USD. 34 milioane
40%	2015	5 $. 43 milioane
40%	2016	$ 5. 45 milioane
40%	2017	$ 5. 49 milioane
40%	În timp ce impozitul pe proprietate intră din punct de vedere tehnic asupra imobilului, acesta afectează cu adevărat beneficiarii imobilului. Dar, dacă sunteți beneficiarul unei proprietăți care se încadrează în categoria scutită (o proprietate în valoare de mai puțin de 5,49 milioane de dolari, de exemplu, în 2017, de exemplu), veți obține gratuit tot acest impozit pe venit. Și dacă moșteniți o proprietate care merită mai mult decât scutirea, veți obține în continuare taxa scutită de taxe.	10. Obligațiunile de obligațiuni pentru municipalități

De cele mai multe ori, atunci când investiți în obligațiuni, trebuie să plătiți impozit federal, de stat și / sau local pentru randamentul pe care îl câștigați. Cu toate acestea, atunci când câștigați bani din obligațiuni municipale, veniturile sunt, de obicei, scutite de taxe la nivel federal și, de asemenea, scutite de taxe la nivel de stat dacă locuiți în aceeași stare în care au fost emise obligațiunile. Această scutire fiscală se aplică indiferent dacă investiți în obligațiuni municipale individuale sau le cumpărați prin intermediul unui fond de obligațiuni municipale.

Deși obligațiunile municipale oferă, în general, o rată de rentabilitate mai mică decât alte tipuri de obligațiuni, atunci când luați în considerare rentabilitatea lor după impozitare, puteți ajunge mai departe prin investiții în obligațiuni municipale. Obligațiunile municipale sunt, în general, recomandate numai persoanelor cu venituri mai mari și cuplurilor căsătorite care se încadrează în parantezele federale de impozit pe venit de 28% până la 39,6%. (Investițiile în aceste obligațiuni pot oferi un flux de venituri fără impozite, dar ele nu sunt lipsite de riscuri.

Elementele de bază ale obligațiunilor municipale

) Linia de fund Taxele descurajează toate activitățile impozitată, deci de ce a ales IRS să scutească aceste și alte câteva surse de venit atunci când, în general, încearcă să impoziteze totul? Răspunsul la această întrebare diferă, în funcție de opiniile dvs. politice, dar din orice motiv, guvernul a decis să elimine sau să reducă în mod drastic impozitele în anumite zone pentru a încuraja anumite activități pe care le consideră că vor beneficia țara, cum ar fi proprietatea și investițiile, și să reducă riscurile asociate acestor activități.De ce guvernul impozitează venitul pe care îl câștigi la locul de muncă, dar nu veniturile din asigurările de viață, este cineva ghici. (Aflați logica din spatele credinței că un venit guvernamental beneficiază de beneficiile fiecăruia în

Reducerea impozitelor stimulează economia?

) În plus, anumite scutiri se adresează persoanelor care au nevoie, cum ar fi cele care primesc anumite categorii de plăți de invaliditate . Pentru mai multe informații despre a fi inteligenți cu privire la impozitele dvs., consultați Planificarea fiscală 2016

.