În plus față de avantajele cum ar fi o asigurare de sănătate și timp de concediu de 401 (k), multe companii oferă stimulente pentru stoc ca parte a pachetului lor de beneficii. În mod obișnuit, aceste stimulente iau forma unui plan de achiziție a angajaților (ESPP) sau a unui plan de proprietate asupra angajaților (ESOP). Ambele opțiuni funcționează diferit, însă scopul lor este același: să ofere angajaților oportunitatea de a investi în acțiuni și de a împărți profiturile companiei. (Pentru mai multe informații, consultați tutorialul: Opțiuni stoc angajat (ESO).)

În timp ce investiți în acțiunile angajatorului dvs. oferă anumite beneficii în ceea ce privește economiile și profiturile potențiale, nu este o strategie pe care ar trebui să o angajați fără să înțelegeți ce implică. Iată cele mai importante lucruri pe care trebuie să le cunoașteți despre deținerea acțiunilor din stocul companiei dvs.

Cum funcționează planurile de stoc ale companiei

Plățile de achiziție a angajaților

Planurile de acțiuni ale companiei nu sunt la fel și modul în care fiecare opțiune funcționează poate afecta strategia de investiții. Cu un plan de achiziție a angajaților, angajații au capacitatea de a cumpăra acțiuni ale acțiunilor companiei lor la un preț redus. Contribuțiile la plan se fac prin deduceri de salarii, iar angajatul determină ce procent din salariul lor doresc să contribuie. În funcție de angajator, poate fi posibil să cipați până la 15% din venitul dvs. după impozitare. (Pentru mai multe informații, consultați:

Introducere în planurile de achiziție a angajaților .)

ESPP au o perioadă de ofertă, în timpul căreia se pot acumula contribuțiile angajatului. Angajatorul folosește apoi aceste fonduri pentru a cumpăra acțiuni ale acțiunilor companiei la o reducere la o anumită dată de cumpărare. Reducerea se aplică valorii de piață echitabile a acțiunii, iar suma variază în funcție de structura planului. Ca un plus adăugat, unii angajatori oferă contribuții potrivite la plan pentru a permite angajaților să-și construiască mai repede portofoliul de acțiuni al companiei.

-

E

Plățile de proprietate ale angajaților Planurile de proprietate a angajaților oferă un avantaj pentru lucrătorii de a deține acțiunile companiei. Cu acest tip de plan, compania cumpără acțiuni în numele dvs., dar nu plătiți nimic pentru acest beneficiu. Deoarece nu vă costă nimic, stocul este tratat ca parte a pachetului dvs. de compensare. În ceea ce privește structura, un ESOP este similar cu un plan de partajare a profitului. În afară de modul în care sunt achiziționate acțiunile, principala diferență dintre ESPP și ESOP este modul în care beneficii ale stocului sunt accesate de angajați. Cu un ESPP, poți să vinzi acțiuni ale acțiunilor în orice moment pentru a mobiliza un profit sau pentru a minimiza pierderile. Cu un ESOP, acțiunile sunt deținute până când vă retrageți sau părăsiți compania, moment în care angajatorul le cumpără înapoi și distribuie câștigurile.

Avantajele și dezavantajele investiției în stocul companiei

Pro

Mai puține comisioane -

• Achiziționarea de acțiuni prin intermediul unui broker presupune, de obicei, plata unor comisioane scumpe.Cu un ESPP sau un ESOP, compania efectuează achiziția pentru dvs., permițându-vă să ocoliți cheltuielile suplimentare. Investiții simplificate -
• Alegerea investițiilor poate dura mult timp, iar dacă nu ai timp să studiezi piața, ai putea să alegi un dud. Planurile de acțiuni ale companiei iau presupunerile în afara deciziilor de cumpărare. Potențial de profit -
• Valoarea planului de acțiuni al companiei dvs. este legată de succesul angajatorului dvs. Dacă lucrați pentru o companie stabilită cu o experiență îndelungată de profitabilitate, atunci posibilitatea de a-ți cumpăra acțiunile la o reducere sau de a primi acțiuni printr-un ESOP ar putea să obțină un randament mai mare comparativ cu cumpărarea acțiunilor printr-un broker. Contra

Lipsa diversificării -

• Diversificarea este o componentă importantă a oricărei strategii de investiții. Dacă investiți prea mult în acțiunile companiei, vă puteți lăsa vulnerabili la pierderi mai mari dacă stocul nu are performanțe satisfăcătoare. În mod ideal, nu doriți ca acțiunile companiei să reprezinte mai mult de 10% -15% din portofoliul dvs. total. Creșterea riscului -
• Investiția în acțiunile companiei ar putea deveni o spălare totală în cazul în care societatea merge sub. În acest scenariu, ar fi dificil, dacă nu chiar imposibil, să recuperați vreunul din banii investiți, dacă acțiunile planului vor deveni lipsite de valoare. Impozitarea planurilor de acțiuni ale societății

Un ultim considerent pentru angajați este tratamentul fiscal al planurilor de acțiuni ale societății. Atunci când vindeți acțiuni ale acțiunilor achiziționate prin intermediul unui ESPP, reducerea inițială pe care ați primit-o este tratată ca venit obișnuit și este supusă cotei obișnuite a impozitului pe profit. Orice profit ar fi supus impozitului pe câștigurile de capital.

Aceasta pare destul de simplă, însă există factori suplimentari care determină cât de mult din prețul de vânzare al unui stoc este tratat ca venit și cât de mult este tratat ca profit. Dacă vând stocul, cel puțin doi ani după data ofertei și un an de la data cumpărării, se consideră o dispoziție calificată, ceea ce înseamnă că s-ar aplica rata câștigului pe termen lung. Dacă nu îndepliniți ambele cerințe, vânzarea este clasificată ca o dispoziție descalificatoare, iar câștigurile ar fi supuse unei rate mai mari pe termen scurt. (Pentru mai mult, citiți:

Impozit pe profit de capital 101 .) Cu un ESOP, se plătesc impozite pe distribuții odată ce compania răscumpăra acțiuni de la angajat. Dacă transferați banii într-un IRA tradițional sau într-un alt plan de pensii calificat, nu ar fi datorat niciun impozit până când nu începeți să vă retrageți din plan. Distribuțiile ar fi impozitate ca venit obișnuit. O pedeapsă de retragere timpurie de 10% se aplică distribuirilor efectuate înainte de 59 de ani și jumătate.

Linia de fund

Planurile de acțiuni ale companiei pot fi un instrument util pentru creșterea bogăției, dar numai dacă angajații le folosesc cu înțelepciune. Fiind conștienți de modul în care funcționează diferitele opțiuni, care sunt riscurile și modul în care stocurile companiei afectează înregistrarea fiscală vă pot ajuta să obțineți cele mai multe kilometri din planul angajatorului.