F
întrebarea dvs., se pare că văduva este singurul beneficiar primar, caz în care orice porție care a fost respinsă de văduvă va fi transmisă beneficiarilor contingenți. În acest caz, beneficiarul la care vă referiți ar avea dreptul la cota sa, cu excepția cazului în care alege să renunțe în mod corespunzător la această sumă. În acest stadiu, poate fi prea târziu să luați orice acțiune pentru a împiedica beneficiarul să risipească această sumă. Dacă problema ar fi fost scoasă în evidență înainte de decesul proprietarului IRA, desemnarea beneficiarului ar fi putut include dispoziții pentru a exclude acel beneficiar sau pentru ca cota sa să fie transferată unui trust de valoare, dacă un astfel de trust este disponibil în temeiul legilor statului pe care îl trăiți. După cum probabil știți, un trust de cheltuială este creat, de obicei, pentru a deține active care, în general, vor merge direct la beneficiarul (cheltuieli) și vor fi controlate de mandatar.
Pentru o citire ulterioară, a se vedea Declanșarea activelor planului moștenit și Refuzarea unei moșteniri .
Această întrebare a fost răspunsă de Denise Appleby (Contact Denise)
Soția mea este beneficiarul principal al IRA. De asemenea, am un beneficiar contingent. Poate soțul meu să-mi transfere activele IRA fără taxe propriului IRA?
Un soț care este singurul beneficiar primar al unui IRA poate trata întotdeauna IRA ca a lui. Beneficiarul contingent al unui IRA nu este niciodată luat în considerare dacă beneficiarul primar nu predecede proprietarul IRA sau primarul renunță la active.
ÎN cazul în care un trust este numit beneficiar al unui IRA, administratorul acestui trust poate deveni beneficiar fără ca proprietarul IRA să semneze formularul Modificarea Beneficiarului?
ÎN timp ce proprietarul IRA este în viață, numai proprietarul IRA poate schimba beneficiarul desemnat al IRA. Excepții se pot aplica dacă există un avocat în realitate, în care o procură include prevederi care desemnează agentul respectiv pentru a acționa în numele proprietarului IRA.
Poate beneficia un beneficiar al IRA de IRA într-un alt cont și să desemneze un alt beneficiar?
Depinde de furnizarea documentului planului IRA. Unele (deși foarte puține) nu permit desemnarea beneficiarilor succesori. Vestea bună este că majoritatea. În cazul în care beneficiarul desemnează un beneficiar succesor (a doua generație), beneficiarul succesor trebuie să continue distribuțiile pe baza speranței de viață a beneficiarului primei generații.