Cuprins:
În general, nu puteți face contribuții suplimentare la un IRA deținut într-un plan simplificat de pensionare a angajaților (SEP), deoarece SEP-urile sunt construite pentru a primi contribuții numai de la angajator. Cu toate acestea, în cazul în care termenii planului dvs. specific vă permit să faceți contribuții individuale la IRA, atunci este posibil să puteți face contribuții suplimentare dacă aveți peste 50 de ani.
SEP IRA Elementele de bază
Planurile SEP sunt diferite de la alte tipuri de planuri de economii de pensii calificate, deoarece sunt proiectate să fie finanțate în totalitate de către angajatorul sponsor. În cadrul SEP, angajații care au îndeplinit anumite criterii de vârstă și de serviciu pot să deschidă conturi individuale IRA care primesc contribuții de la angajatorii lor. Spre deosebire de planurile mai comune, cum ar fi 401 (k), nu există nicio prevedere SEP pentru amânările salariilor angajaților. În schimb, angajatorul este obligat să contribuie cu o sumă stabilită, în conformitate cu termenii planului, cu fiecare IRA al angajatului.
Deoarece planurile SEP nu sunt create pentru a primi contribuții ale angajaților, acestea nu sunt, de asemenea, create pentru a primi contribuții suplimentare, deoarece contribuțiile de recuperare pot fi efectuate numai de participanții la plan.
Când poți să faci contribuții de captură?
Deoarece planurile de economii la pensie sunt foarte personalizabile, nu toate planurile SEP sunt identice. Angajatorul dvs. are dreptul să dicteze multe dintre termenii specifici ai planului pe care îl sponsorizează. În plus, instituția financiară pe care angajatul dvs. o alege să administreze IRA SEP poate impune propriile restricții sau cerințe privind modul în care sunt tratate IRA angajați.
Dacă instituția financiară sau termenii planului SEP permit acest lucru, este posibil să puteți contribui în mod regulat la SEP IRA, la fel cum ar fi un IRA auto-dirijat. În acest caz, sunteți eligibil să faceți contribuții la SEPA IRA până la limita anuală aplicabilă tuturor IRA. Dacă aveți peste 50 de ani, puteți face și contribuții anuale de recuperare. Pentru 2015 și 2016, limita de contribuție pentru toate IRA deținute de aceeași persoană este de $ 5, 500, cu o sumă suplimentară de 1 000 $ permise pentru cei peste 50 de ani.
Revizuiți termenii specifici ai planului dvs. sau întrebați-vă angajatorul dacă puteți contribui individual la SEP IRA.
Persoanele cu venituri mari pot deduce anual contribuții de planuri de beneficii de peste 100 000 de dolari?
La un nivel foarte ridicat al venitului (de exemplu, de la 300.000 $ plus un an), este posibil să contribuiți și să deduceți contribuția de 100.000 $ în fiecare an sau, eventual, mai mult. Cu toate acestea, după cum probabil știți, planurile de beneficii determinate implică calcule complexe și, de obicei, necesită asistența unui administrator competent al planului pentru a vă asigura că sumele contribuțiilor sunt corecte.
Cum pot raporta contribuții simple IRA pe W2?
Aflați cum sunt înregistrate contribuțiile pentru participanții la formularul W2 și angajatorul din programul C pentru modul în care se acordă stimulente de economii pentru salariați sau SIMPLE IRA.
Care pot face contribuții suplimentare la un cont de economii de sănătate (HSA)?
Aflați despre conturile de economii de sănătate și care pot aduce contribuții suplimentare de recuperare a dobânzilor la HSA în conformitate cu Serviciul de venituri interne al SUA.