Trusele sunt utilizate în mod obișnuit de către avocați și consilieri financiari în timpul procesului de planificare a proprietății. Ele ajută la distribuirea bunurilor, asigurându-se că totul se duce la persoanele și entitățile corecte. De asemenea, acestea pot reduce la minimum impozitele pe bunuri imobiliare. În esență, ele vă permit să eliminați bunurile din proprietatea dvs. personală, astfel încât beneficiarii dvs. să poată transmite mai multă avere. Puteți chiar plasa o poliță de asigurare de viață în cadrul unui trust.

Sună grozav, nu? Dar, desigur, există o captură. Un incredere este adesea doar la fel de bun mandatar responsabil. Citiți mai departe pe măsură ce examinăm rolul important al mandatarului și descoperim cum să vă asigurați că a ta acționează corect.

Responsabilitatea fiduciară față de beneficiari

Asigurarea de viață localizată într-un trust este menționată ca o asigurare de viață deținută de trust (TOLI) - aceasta este similară asigurărilor de viață deținute de bancă și de companie. Ca orice alt trust, trusturile de asigurare au documente care identifică administratorii instrumentului. Din păcate, în timp ce administratorii îndeplinesc adesea o muncă acceptabilă de a-și îndeplini sarcinile de bază, conflictele și problemele pot apărea atunci când administratorii nu înțeleg unde trebuie să fie loialitatea lor și cum se ocupă de problemele financiare complexe care pot veni cu slujba. (Vezi de asemenea: Stabilirea unui trust revocabil în viață .)

Toți administratorii au o responsabilitate fiduciară față de beneficiarii unui trust. Administratorul este obligat să administreze activele de încredere în conformitate cu dorințele beneficiarilor. Acesta este un concept important de înțeles. Dorințele beneficiarilor sunt esențiale - nu dorințele individului care a întemeiat încrederea. Acest lucru este dificil pentru mulți administratori, deoarece există o posibilitate foarte reală ca un mandatar să nu fi întâlnit niciodată beneficiarii trustului. Adesea, mandatarul se întâlnește numai cu persoana care stabilește încrederea. Aceasta ridică problema modului în care administratorii își pot îndeplini responsabilitățile fiduciare cu cineva pe care nici măcar nu o cunosc.

În mod obișnuit, beneficiarii TOLI au dorința de a maximiza cantitatea de avere pe care o vor primi atunci când sunt distribuite bunurile trustului. Acest lucru presupune ca mandatarul să administreze în mod activ polița de asigurare - sau politicile - care sunt deținute de trust (proprietatea poate fi transferată către un trust în efortul de a minimiza impozitele pe bunuri care pot fi percepute împotriva unei proprietăți). (Vezi deasemenea: Schimbarea proprietății de asigurare de viață .)

Managementul activ presupune determinarea dacă politica funcționează în conformitate cu previziunile reflectate în ilustrația originală de asigurare de viață. Este un lucru obișnuit ca politica să nu aibă performanțe scăzute din cauza ipotezelor agresive utilizate în ilustrația inițială, rezultatele insuficiente ale investițiilor în subconturi (pentru politici variabile), un mediu economic dificil pentru transportatorul de asigurări.

Gestionarea activă a politicii necesită, de asemenea, mandatarul să încerce să identifice politici alternative care să fie mai în concordanță cu dorințele beneficiarilor. Inovațiile recente din industria asigurărilor de viață au oferit politici care au fost vândute în trecut învechite. O politică care a fost menținută în forma sa originală și care nu a fost revizuită la fiecare doi sau trei ani ar trebui adesea înlocuită cu o politică mai atractivă. O politică mai atractivă ar putea avea un beneficiu mai mare pentru moarte pentru aceeași sau o primă mai mică. De asemenea, aceasta poate permite menținerea beneficiului morții fără a fi nevoie să se plătească plăți suplimentare. (Vezi de asemenea: Distribuția și beneficiile asigurărilor de viață .)

Sunt administratorii care își îndeplinesc responsabilitățile?

Din păcate, mulți administratori nu dispun de competențele necesare pentru a supraveghea asigurarea de viață deținută de încredere. Persoanele care înființează trusturi finanțate de asigurarea de viață trăiesc în mod obișnuit la întâmpinarea unui prieten sau a unui membru al familiei pentru a servi drept mandatar. Cu toate acestea, prietenii și membrii familiei au adesea puține cunoștințe despre problemele legate de gestionarea prudentă a asigurărilor de viață. O altă alegere populară este un consilier de încredere, cum ar fi un consultant financiar, contabil sau avocat.

Cu toate acestea, similar cu un prieten sau cu un membru al familiei, nu există nici o garanție că consilierul de încredere este familiarizat cu elementele necesare pentru a supraveghea efectiv TOLI-ul. Diverse cazuri în instanță confirmă faptul că, dacă administratorii sunt prieteni, membri ai familiei sau profesioniști, adesea nu își asumă responsabilitatea fiduciară.

Lipsa de urmărire afișată de fiduciari nu este ceva care ar trebui luat ușor. Fiducătorii sunt obligați să respecte mai mult decât standardele etice prescrise de organele lor profesionale (profesioniști precum avocații, contabili, planificatorii financiari și agenții de brokeraj trebuie să respecte standardele etice stabilite de comisiile profesionale prin care sunt autorizate).

Acestea sunt, de asemenea, supuse unor cerințe suplimentare care se regăsesc în Legea privind investitorii uniformi prudenți, regula prudențială a administratorilor, Oficiul de control al valutei, Oficiul supravegherii speculative și departamentele de stat ale băncilor.

Aceste organisme au instituit reguli și reglementări în încercarea de a izola beneficiarii de consecințele asociate cu primirea unor sfaturi necorespunzătoare de la consultanți incompetenți. Cu toate acestea, cum este cazul majorității industriei serviciilor financiare, normele nu reușesc să protejeze persoanele decât dacă își asumă un rol activ în raportarea cazurilor când au fost destinatarii unor sfaturi proaste.

Luați taxa

Solicitarea întrebărilor administratorului este una dintre cele mai eficiente modalități prin care beneficiarii să poată juca un rol activ. Următoarele reprezintă o selecție de întrebări pe care beneficiarii ar putea să le ridice:

• Cum funcționează politica în raport cu așteptările?
• Când a fost ultima dată când a fost revizuită polița de asigurare de viață?
• Există alte politici pe piață care ar putea face mai bine treaba mea de a-mi satisface dorințele și prevederile exprimate în documentul de încredere?
• Sa deteriorat ratingul de credit al societății de asigurare care a emis polița?
• Alocarea subconturilor este în continuare aliniată la declarația privind politica de investiții?

Nu vă surprindeți dacă mandatarul răspunde la întrebările dvs. cu o privire clară.

Concluzie

Asigurările de viață deținute de Trust servesc o funcție critică în planurile imobiliare ale multor persoane. Nu toți administratorii au ceea ce este necesar pentru a îndeplini responsabilitatea fiduciară care le-a fost acordată. Dacă sunteți beneficiarul unui trust de asigurare, este esențial să vă monitorizați în mod activ mandatarul. Această persoană ar trebui să servească intereselor tale cele mai bune. Sunt foarte mulți bani pe linie. (Vezi și: Ar trebui să vă puneți credința într-o încredere? )