a:

Deși federal Internal Revenue Service sau reglementările IRS interzic utilizarea unui cont 401 (k) ca garanție pentru un împrumut, uneori este posibil ca o persoană să obțină un împrumut direct de la un (k) cont.

Inaccesibilitatea de bază a fondurilor 401 (k) Fondurile

401 (k) sunt planuri de pensionare foarte populare din cauza statutului amânat al impozitului și a faptului că unii angajatori oferă contribuții echivalente. Cu toate acestea, unul dintre dezavantajele deținerii unui cont 401 (k) este că banii din cont nu sunt ușor accesibili. Structura unui cont 401 (k) este diferită de cea a unui cont tradițional de pensionare individuală sau IRA. În timp ce un IRA este un cont deținut în numele persoanei care are contul, un cont de 401 (k) este ținut în numele angajatorului unui individ în numele persoanei. Din acest motiv, banii într-un cont 401 (k) sunt semnificativ mai puțin accesibili decât fondurile deținute într-un cont IRA sau alt cont, de fapt, în numele persoanei fizice. Planul specific 401 (k) oferit prin angajatorul unui individ guvernează circumstanțele în care persoanele pot retrage bani din cont, iar mulți angajatori permit numai retrageri anticipate în caz de dificultăți financiare grave. Acest fapt structural de bază privind conturile 401 (k) este unul dintre principalii factori care reprezintă un obstacol în calea utilizării banilor în cont ca garanție pentru un împrumut.

Una dintre celelalte probleme primare în utilizarea unui astfel de cont ca garanția împrumutului se datorează faptului că, din nou, din cauza normelor specifice privind conturile 401 (k), aceste conturi sunt protejate în mod specific față de creditori de Legea privind securitatea veniturilor pentru pensionari, sau ERISA. Prin urmare, dacă o garanție 401 (k) a fost utilizată ca garanție pentru un împrumut, creditorul nu ar avea nici un mijloc de a colecta din cont în cazul în care împrumutatul nu a plătit pentru plata împrumutului.

- <->

Obținerea unui împrumut dintr-un cont 401 (k)

Deși nu este posibil să se folosească un cont 401 (k) ca garanție pentru împrumut, aceasta nu înseamnă neapărat că nu există nicio modalitate de a obține un împrumut împrumut folosind contul. În loc să folosească un cont 401 (k) ca garanție, o persoană ar putea să împrumute banii de care are nevoie din contul 401 (k) însuși. Dacă acest lucru este posibil în cele din urmă depinde de regulile care guvernează planul specific 401 (k) al angajatorului persoanei. Unele planuri permit împrumuturi în scopuri generale, în timp ce altele restricționează împrumuturile mult mai sever și nu le pot permite decât în ​​aceleași circumstanțe că sunt permise retrageri timpurii: dificultăți financiare grave.

Începând cu 2015, IRS permite unei persoane să împrumute suma mai mică de 50% din valoarea investită a contului sau de 50 000 $. Valoarea contabilă investită este suma din 401 (k) ar primi în cazul în care și-a părăsit slujba.Angajatorii care contribuie la contul de 401 (k) al unui individ iau adesea acele contribuții în cazul în care un angajat își părăsește locul de muncă înainte de o anumită perioadă de timp, în general de cinci până la șapte ani. Limita de împrumut de 50% poate să nu se aplice în cazul în care valoarea contului unui individ este mai mică de 20.000 $. Persoanele fizice pot avea dreptul să împrumute până la suma de 10.000 $ din cont, cu condiția ca valoarea contului în cauză să fie de cel puțin 10.000 $ .

Termeni de rambursare pentru 401 (k) Credite

La fel ca și alte împrumuturi, fondurile obținute dintr-un cont 401 (k) trebuie restituite, plus dobânda, cont propriu, nu angajatorului. Cu excepția cazului în care împrumutul este utilizat pentru achiziționarea unei locuințe, planurile de rambursare nu depășesc de obicei mai mult de cinci ani. Dacă un individ își părăsește locul de muncă înainte de rambursarea împrumutului, soldul împrumutului este de obicei datorat în termen de 60 de zile de la data la care părăsi împrumutul. În cazul în care împrumutul nu este rambursat în acest termen, acesta este desemnat ca o distribuție timpurie a fondurilor și, prin urmare, este supus impozitelor pe venit, plus o penalizare de retragere anticipată de 10%.