a:

În timp ce nu există niciun motiv legal pentru care nu puteți retrage fonduri de la IRA pentru a începe un cont de economii tradițional, probabil că nu este cea mai eficientă utilizare a banilor.

Penalta de retragere timpurie

Un motiv pentru a începe un cont de economii cu fonduri IRA nu este cea mai bună idee este că IRS poate percepe o taxă de retragere anticipată, în funcție de vârsta dumneavoastră. Această pedeapsă are scopul de a descuraja oamenii să își utilizeze economiile înainte de pensionare.

Atât pentru IRA tradiționale, cât și pentru Roth, distribuirile calificate nu pot fi făcute înainte ca proprietarul contului să atingă vârsta de 59 de ani. 5. Orice distribuție necalificată luată înainte de această vârstă este supusă unei penalități de retragere anticipată de 10%. În timp ce pedeapsa este aplicabilă numai fondurilor impozabile, aceasta poate lua în continuare o parte din economiile dvs.

Exemplu

Să presupunem că retragi $ 1, 000 de la IRA tradițional la vârsta de 49 de ani pentru a începe un cont de economii. Vino timpul de impozitare, datorați IRS $ 100 pentru privilegiul de a accesa economiile de pensionare devreme.

Taxa de penalizare de 10% este în plus față de orice impozit pe venit pe care îl datorați la retragerea dvs. Dacă rata actuală a impozitului pe venit este de 25%, atunci impozitul total datorat pentru retragerea de 1 000 $ este de 350 $.

IRA-urile Roth - excepția de la regula

Dacă contribuie la un Roth IRA, poate exista o modalitate de a eluda impozitul pe penalizare de 10%. Contribuțiile Roth sunt făcute cu fonduri după impozitare, ceea ce înseamnă că plătiți impozite pe toate veniturile dvs. în anul în care sunt câștigate. Orice bani pe care îl contribuiți ulterior la un IRA Roth este, prin urmare, fără taxe la retragere.

Deoarece retragerile din contribuțiile Roth nu sunt impozabile, pedeapsa de 10% nu se aplică distribuirilor efectuate la orice vârstă. Cu toate acestea, dacă luați o distribuție timpurie care include fonduri acumulate prin plata dobânzilor, numite câștiguri, acele dolari sunt impozabile și sunt supuse pedepsei.

Exemplu Roth

Să presupunem că IRA în exemplul de mai sus este un Roth IRA. În cazul în care suma de 1.000 $ pe care o retrageți se compune în totalitate din contribuțiile dvs. după impozitare, atunci distribuția este taxată și gratuită în orice moment.

În cazul în care suma de 1 000 $ este alcătuită în schimb din contribuții de 900 $ și din venituri de 100 $, atunci datorați impozitul pe venit de 25 USD și plătiți o penalizare de 10 USD pentru distribuirea timpurie. Deși nu este ideal, o sarcină fiscală de 35 USD este cu siguranță preferabilă celor 350 de dolari datorate aceleiași retrageri de la un IRA tradițional.

Cu toate acestea, dacă ați făcut contribuții la un IRA Roth în anul în curs, IRS vă permite să retrageți suma totală a contribuțiilor dvs. și orice dobândă acumulată fără impozitare sau penalități. Dacă ați contribuit cu 900 de dolari în anul fiscal curent și ați câștigat 100 $ în interes, atunci retragerea dvs. este taxabilă și fără penalități.

Analiza beneficiilor de cost

Conturile de economii fac apel la multe persoane, deoarece sunt ușor de gestionat, accesibile în momente de nevoie și plătesc o rată fixă ​​de interes pentru a contribui la creșterea contului. În timp ce IRA-urile sunt vehicule de economii cu mult mai complicate, este posibil ca fondurile IRA să fie investite în titluri relativ stabile, cum ar fi obligațiunile, care plătesc și o rată fixă ​​a dobânzii.

Dacă aveți bani salvați într-un IRA, în special un IRA tradițional, alegerea cea mai înțeleaptă ar putea să o lase acolo până când vă retrageți.