a:

Dacă aveți mai mult de 59 de ani și ați contribuit la IRA de mai mult de cinci ani, puteți să retrageți fonduri pentru a vă împrumuta în orice moment. Dacă sunteți mai mic de 59.5, puteți să utilizați în continuare fondurile IRA pentru a plăti pentru împrumuturile de colegiu, dar retragerile dvs. sunt susceptibile de a fi supuse unor sancțiuni fiscale.

Pentru a descuraja utilizarea economiilor IRA înainte de pensionare, IRS impune o pedeapsă de impozitare de 10% pentru orice retragere a fondurilor impozabile efectuate înainte ca proprietarul contului să atingă vârsta de 59 de ani. 5. Această sancțiune este destinat să descurajeze pe cei care au alte mijloace de generare a veniturilor, prin urmare această restricție nu se aplică dacă sunteți în totalitate și permanent invalidat.

Această pedeapsă este în plus față de orice impozit pe venit pe care îl poate datora pentru fondurile de la IRA. Dacă rata obișnuită a impozitului pe venit este de 20% și retrageți 10 000 $ din fondurile impozabile de la IRA pentru a achita împrumuturile înainte de a ajunge la vârsta de pensionare, rata efectivă de impozitare pentru această distribuție este de 30%. Din cele 10 000 de dolari pe care le retrageți, veți datora 3 000 de dolari în impozite.

Beneficiile unui Roth IRA

Retragerile de fonduri nedeductibile de la un IRA Roth sunt întotdeauna scutite de taxe și fără penalități, deoarece plătiți impozit pe acele dolari în anul în care au fost câștigate.

În general, orice retragere precoce de la un IRA tradițional este supusă impozitării și pedepsei, cu excepția cazului în care ați contribuit cu un dolar după impozitare. Chiar dacă o parte din soldul dvs. este alcătuită din contribuții nedeductibile, distribuirile de la IRA tradiționale nu sunt făcute într-o anumită ordine, deci cel puțin o parte din retragerea dvs. este impozabilă.

Totuși, deoarece contribuțiile la conturile Roth sunt întotdeauna făcute cu dolari după impozitare, doar acea parte din retragerea dvs. precoce care provine din câștiguri este supusă impozitării și pedepsei. Contribuțiile la IRA Roth sunt distribuite întotdeauna înainte de câștiguri. Prin urmare, dacă suma împrumuturilor dvs. student este mai mică sau egală cu suma contribuțiilor dvs. la un Roth IRA, puteți utiliza IRA dvs. pentru a vă achita împrumuturile fără a suporta pedeapsa suplimentară sau plata impozitului pe venit, chiar înainte de a ajunge la pensie vârstă.

O cale mai bună

Indiferent dacă aveți un IRA tradițional sau Roth, există o singură modalitate de a nu utiliza penalizările pentru a vă plăti pentru educație. Taxa de penalizare anticipată de retragere nu se aplică dacă utilizați distribuția dvs. pentru a plăti pentru cheltuieli de învățământ superior calificat la o instituție eligibilă. În timp ce suma retragerii dvs. nu poate depăși costurile totale de educație pentru anul în curs, puteți utiliza fondurile IRA pentru a acoperi o gamă largă de cheltuieli. Cheltuielile calificate includ taxe, cărți, camere și bord, taxe, echipamente și servicii cu nevoi speciale.

Deși se renunță la pedeapsa de impozitare de 10%, încă plătiți impozitul pe venit din orice sumă impozabilă a distribuirii dvs. de la un IRA tradițional. Distribuțiile de la IRA Roth, fie din contribuții, fie din câștiguri, sunt complet impozabile și penalizate.

Deși acest lucru nu poate fi o opțiune viabilă pentru studenții care nu au acumulat încă economii substanțiale de pensionare, aceia care urmează mai târziu în învățământul superior pot beneficia foarte mult. Această excepție se aplică cheltuielilor educaționale pentru dvs., soțul / soția, copiii sau nepoții.