a:

În funcție de tipul de cont 401 (k) pe care îl aveți și de vârsta dvs., este posibil să puteți retrage fonduri fără taxe. Cu toate acestea, dacă aveți un fond tradițional de 401 (k) finanțat cu pretax sau dacă faceți o distribuție înainte de vârsta de 59 de ani 5, probabil că veți fi obligat să plătiți impozite pe unele sau pe toate retragerile.

Tradițional Vs. Roth

Orice contribuții pe care le faceți la un cont Roth desemnat în cadrul planului dvs. 401 (k) se fac cu fonduri după impozitare. Aceasta este ceea ce distinge un cont Roth de un cont tradițional 401 (k). Deoarece ați plătit deja impozite pentru contribuțiile dvs., orice sumă pe care o retrageți este gratuită, indiferent de vârsta la retragere. Cu toate acestea, acest lucru se aplică numai la retragerile contribuțiilor dvs. Orice câștiguri pe care le retrageți sunt încă supuse impozitului dvs. obișnuit de impozitare a venitului dacă le retrageți înainte de a ajunge la vârsta de 59 de ani. 5.

Deoarece conturile tradiționale 401 (k) sunt finanțate cu pretax de dolari, trebuie să includeți retrageri în venitul dvs. impozabil, indiferent de vârsta în care vă aflați atunci când începeți să faceți distribuiri. Cu toate acestea, dacă retrageți fonduri înainte de împlinirea vârstei de 59.5 ani, retragerile dvs. sunt, de asemenea, supuse unei taxe suplimentare de 10%. Distribuția dvs. poate fi exceptată de la impozitare și de penalizare dacă îndepliniți criteriile pentru o retragere de greutăți sau pentru una dintre puținele excepții de la regulile de distribuire timpurii.

-

Exemplu

Să presupunem că ați contribuit cu $ 50, 000 la 401 (k) și ați acumulat un câștig suplimentar de 15.000 $. La vârsta de 50 de ani, doriți să retrageți 25.000 de dolari. Din motive de simplitate, vă asumați că toate veniturile dvs. impozabile sunt supuse unei cote de impozitare de 25%.

Dacă aveți un cont Roth, care face distribuiri din fonduri contribuite înainte de câștiguri, puteți să retrageți taxa și penalitățile de 25.000 de dolari, deoarece ați plătit deja impozite pe aceste fonduri. De fapt, puteți să vă retrageți până la 50 000 de dolari fără taxe, dar trebuie să plătiți impozitul pe venit și o penalitate de penalizare de 10% pentru orice retragere care depășește această sumă. Cele mai multe planuri de pensie fac distribuțiile compuse atât din contribuții, cât și din câștiguri, astfel încât o parte din retragerea dvs. poate fi impozabilă indiferent de suma. Odată ce ați atins vârsta de 59.5 ani, toate retragerile sunt scutite de taxe.

Dacă aveți un cont tradițional, sunteți obligat să plătiți impozit pe venit de 25%, în plus față de o penalitate de penalizare de 10%, pe întreaga sumă a distribuției. În total, ar trebui să plătiți taxe de 8, 750 de taxe, reducând efectiv retragerea dvs. la 16, 250 USD.