a:

Comisia Securities and Exchange (SEC) solicită fondurilor mutuale să raporteze trimestrial liste complete cu privire la participațiile lor, deoarece acestea sunt societăți de investiții reglementate. Fondurile mutuale utilizează formularele SEC N-Q și N-CSR pentru a-și dezvălui participațiile trimestriale la sfârșitul fiecărui trimestru fiscal; aceste formulare sunt accesibile online pe site-ul web al SEC. De asemenea, multe fonduri mutuale își dezvăluie participațiile pe site-urile lor oficiale.

Prezentarea fondurilor mutuale Timing

Rapoartele privind exploatațiile fondurilor mutuale sunt accesibile prin intermediul bazei de date online SEC Edgar. Fondurile mutuale au la dispoziție 60 de zile după încheierea trimestrului pentru a-și depune participațiile la SEC. Foarte puține fonduri mutuale își depun în timp util dezvăluirile, ceea ce face ca raportarea lor să nu fie în mod special la timp. Unele fonduri aleg să le raporteze mai frecvent, în mod lunar, dar aceasta este mai puțin o normă, deoarece raportarea lunară necesită mult efort și costuri din partea fondurilor mutuale.

În conformitate cu regulamentul SEC, fondurile mutuale trebuie să-și comunice trimestrial planurile complete ale portofoliului lor, care trebuie să fie certificate de directorii executivi și de cei financiari ai fondurilor. Deși nu sunt necesare discuții și analize manageriale, unii manageri de fonduri mutuale aleg să comenteze performanțele fondurilor lor în rapoartele lor trimestriale. Rapoartele trimestriale ajută investitorii individuali să evalueze modul în care fondurile respectă obiectivele lor de investiții. Deși unele grupuri de advocacy pentru investiții au sugerat o cerință de raportare lunară pentru fondurile mutuale și alte societăți de investiții înregistrate, SEC nu a făcut încă hotărârea definitivă cu privire la această propunere.