Când vine vorba de fondurile de pensii, întrebarea nu este dacă ar trebui să investești sau nu; orice consilier vă va spune că aproape toți, indiferent de situația lor, ar trebui să pătrundă o parte din câștigurile lor într-un cont de pensionare.

În schimb, întrebarea este dacă ar trebui să investești într-un cont tradițional de pensionare individuală (IRA) sau un Roth IRA. Pentru mulți investitori, răspunsul la această întrebare s-ar putea schimba în timp, din diverse motive personale sau financiare. Astfel, nu este neobișnuit să vă aflați într-o situație în care vă puteți considera recharacterizing la un IRA tradițional. Dacă un astfel de proces pare descurajant, nu ești singur. Iată câteva sfaturi care vă vor ajuta să eliminați complexitatea acestor conversii.

AD:

De ce facem mișcarea?

Înainte de a lua în considerare transferarea fondurilor de la un IRA tradițional la un Roth, cunoașteți diferențele de bază dintre ele. Este ușor să vă închideți pe tehnicile a ceea ce separă Roth IRA de cele tradiționale, dar multe dintre ele diferă în funcție de modul în care sunt impozitate. Banii sunt plasați în conturile tradiționale de pensionare individuale înainte de plata impozitelor, în timp ce banii sunt investiți într-un Roth IRA după ce sunt plătite impozitele.

Diferențele fiscale nu se termină acolo. IRA tradiționale vă permit să amânați impozitele până la pensionare, în timp ce IRA-urile Roth vă cer să plătiți impozite în față. Puteți deduce IRA-urile tradiționale din impozitele dvs., în timp ce IRA Roth nu sunt deductibile fiscal. Pentru mai multe diferențe fiscale între IRA-urile Roth și IRA-urile tradiționale, a se vedea IRA tradiționale și Roth: Care este mai bine pentru impozite?

Aflați Lingo

În industrie, reîncadrarea înseamnă convertirea unui tip de cont de pensionare în alta. Ar trebui să existe un motiv presant sau substanțial pentru a re-caracteriza, iar majoritatea investitorilor intră într-una din câteva categorii. În ceea ce privește partea financiară, activele contului s-ar putea să fi scăzut, din păcate, după conversie. O astfel de situație devine o propunere serioasă de pierdere atunci când, după ce un fond este evaluat la o rată mai mare, acesta scade semnificativ, lăsând un investitor blocat cu o factură de impozitare ridicată asupra sumei estimate. Rearanjarea acestor fonduri permite unei persoane să evite orice obligație fiscală pe care o implică conversia. Pentru a face o recharacterizare parțială pur și simplu înseamnă că convertiți doar o parte dintr-un cont IRA într-un alt tip.

Din punct de vedere personal, schimbările în muncă, familie sau sănătate ar putea însemna că un investitor consideră că un alt tip de cont se dovedește mai benefic pe termen lung. În cele din urmă, unii investitori se re-caracterizează deoarece contribuția lor inițială sa dovedit a fi neeligibilă pentru conversia la tipul original de IRA.

Venituri și pierderi

Chiar dacă sunteți obișnuiți să completați propriile formulare fiscale, veți dori să luați în considerare angajarea unui profesionist în domeniul fiscal pentru a calcula câștigurile și pierderile pe baza formulei desemnate Internal Revenue Service ) prevede. În esență, formula calculează câștigurile (sau pierderile) în mod specific cu privire la suma dolarului pe care o recharacterizezi. Dacă restabiliți valoarea completă a contului, acest pas nu este necesar deoarece conversiile complete sunt scutite de regulă. Cu toate acestea, mulți investitori convertesc doar o parte din IRA Roth la IRA tradiționale. În acest caz - o conversie parțială echivalează cu o recharacterizare parțială - vi se cere să transmiteți acest calcul către IRS.

Un proces simplu

Recharacterizarea unei conversii nu trebuie să fie la fel de complexă pe cât pare. În esență, trebuie să transferați activele din contul IRA inițial într-un nou cont IRA. Plătiți să întrebați la instituția dvs. financiară: Unii vor trece prin recharacterizarea dvs. pur și simplu prin procesarea schimbării vechiului dvs. cont Roth IRA la unul tradițional. Înainte de a continua acest proces, veți dori să vă educați despre ce fel de documentație cere procedura în instituția dvs. Pentru mai multe detalii despre aspectele tehnice ale procesului, consultați Recharacterizing Contribuția IRA sau conversia Roth .

Ce anume despre IRS?

Contribuțiile IRA sunt raportate serviciului intern de venituri pe formularul IRS 5498 - custodele dvs. IRA vor ști cum să completeze corect acest formular. Dacă ați continuat o recharacterizare parțială, veți raporta informațiile financiare pe formularul IRS 8606; rețineți că această formă nu este necesară pentru reechipări complete.

Linia de fund

Deciziile care implică conturi de pensionare sunt terenuri previzibile pentru remușcarea cumpărătorului. Uneori, oamenii doresc să re-caracterizeze un IRA tradițional pentru că s-au convertit în direcția opusă și acum doresc ca ei să nu fi făcut acest lucru. Cu toate acestea, în timp ce o mișcare proastă pe piața de valori ar putea fi insuficientă, acest lucru nu este pur și simplu atunci când este vorba de a investi într-un IRA.

Dacă ți-ai mutat fondurile de pensii dintr-un IRA tradițional într-un IRA Roth și ai plătit impozitul semnificativ pe care îl implică o astfel de mișcare - și remușcarea cumpărătorului - ai noroc. În timp ce guvernul federal nu vă va salva de multe alte decizii financiare, acesta oferă o perioadă de grație pentru cei care s-au convertit la Roth IRA în perioada fiscală trecută. Veți avea până la data de 15 octombrie a anului fiscal următor pentru a anula conversia fără penalități și pentru a vă pune banii într-un IRA tradițional.