Depășitorii de pensionare au astăzi multe posibilități de a alege atunci când vine vorba de deschiderea unui cont de economii la pensie sau de participarea la un plan sponsorizat de companie. Dar poate fi dificil să știți ce tip de plan este potrivit pentru dvs., mai ales dacă aveți acces la un plan de pensionare sponsorizat de angajator.

Această defalcare a tipurilor majore de planuri de pensii și de conturi vă poate ajuta să determinați calea pe care ar trebui să o faceți în călătoria dumneavoastră la o pensie sigură. Utilizați-l pentru a verifica dacă aveți mixul potrivit de IRA-uri și 401 (k) s în portofoliul dvs. înainte. Decideți dacă acesta este anul în care trebuie să vă gândiți să deschideți un alt tip de cont.

AD:

Pentru fiecare tip de cont, indiferent dacă IRA sau 401 (k), trebuie să decideți dacă aveți nevoie de o versiune Roth sau o versiune obișnuită. Situația dvs. fiscală și alte aspecte vor determina care dintre acestea sunt deschise pentru dvs. De asemenea, trebuie să vă gândiți dacă doriți să luați deducția fiscală acum (un cont tradițional, deschis cu venituri din activitatea de impozitare înainte de impozitare) sau să vă puteți retrage banii fără taxe la pensie (un cont Roth deschis după plata impozitelor sursa de venit).

Tradiționale vs. Roth IRAs: Care este cel mai bun pentru tine acum?

Există două tipuri de conturi individuale de pensionare (IRA), tradiționale și Roth. În 2016, suma totală pe care o puteți contribui la un IRA (Roth și / sau tradițional) este de $ 5, 500, plus o sumă suplimentară de 1 000 de dolari dacă aveți vârsta de 50 de ani sau mai mult.

IRA tradiționale vă permit să faceți contribuții deductibile din impozite în fiecare an, care apoi cresc impozitul amânat până la pensionare. Toate veniturile pe care le obțineți odată ce le-ați pensionat sunt apoi impozitate ca venit obișnuit. Există un program de eliminare a veniturilor pentru această deducere dacă participați la un plan de pensionare sponsorizat de angajator și venitul dvs. depășește un anumit nivel; statutul dvs. de înregistrare este și un factor determinant. (Citiți specificul de aici.) Cu toate acestea, această limitare se aplică numai la IRA tradiționale.

Cu un Roth IRA, contribuții necondiționate și apoi scoateți distribuțiile fără impozit la pensionare. Roth IRA nu au limita pragului de venit deoarece contribuțiile lor nu sunt eligibile. Cu toate acestea, există un program de eliminare a veniturilor pentru utilizarea lor, care împiedică contribuabilii cu venituri mari să investească direct în acestea. (Vezi aici specificul.) Din fericire, cei cu venituri peste programul de eliminare pot face o contribuție necondiționată la un IRA tradițional și apoi convertesc această sumă la un IRA Roth, deoarece nu se aplică limite de venit la conversii (a se vedea discuția despre backdoor conversii, de mai jos).

În timp ce efectuați o revizuire a planificării financiare, alegerea pe care trebuie să o faceți este dacă aveți nevoie de deducerea fiscală pe care o obțineți pentru contribuțiile tradiționale ale IRA - sau preferați să primiți distribuțiile fără impozit la pensionare pe care o oferă Roth IRA.Poate doriți să discutați cu un consultant fiscal pentru a afla care este cea mai bună alegere pentru situația dvs. actuală. Dacă vă aflați în vârsta de vârstă, de exemplu, ar fi mai bine pentru dvs. să faceți contribuții deductibile la un IRA tradițional acum. Puteți oricând să o convertiți la un IRA Roth la pensionare, atunci când este posibil să vă aflați într-un nivel mai scăzut de impozitare. O altă considerație este faptul că IRA-urile tradiționale mandatează să luați distribuțiile minime necesare după vârsta de 70½ ani (vezi mai jos); Roth IRA nu fac asta.

Dacă venitul dvs. este prea mare pentru a vă aduce o contribuție directă la un Roth IRA, aveți o altă opțiune pentru a vă finanța contul: o conversie în backdoor. Acest lucru se poate face în orice an când venitul dvs. este prea mare pentru a aduce o contribuție directă. Dacă ați contribuit la un Roth IRA în ultimii ani și ați obținut o majorare la locul de muncă, ceea ce vă face neeligibilă să faceți alte contribuții directe, puteți continua să vă finantați Roth folosind această strategie. Pentru a determina dacă venitul dvs. este prea mare, acest calculator IRA vă va ajuta.

Două tipuri de planuri 401 (k)

Dacă angajatorul dvs. o oferă, un plan de 401 (k) este o altă modalitate excelentă de salvare pentru pensionare. Limitele de contribuție sunt mult mai mari decât pentru IRA; în anul 2016, puteți contribui la un venit mai mic de 100% din venitul dvs. câștigat sau la $ 18 000 la un plan de 401 (k), iar cei cu vârsta de 50 de ani și peste pot contribui până la 24 000 $.

Atât tradiționalul, cât și Roth 401 k) s sunt disponibile cu tratament fiscal similar cu cele IRA tradiționale și Roth. (Contribuțiile la o tradițională 401 (k) sunt în dolari înainte de impozitare, iar cele făcute unui Roth 401 (k) sunt în dolari după impozitare). Cu toate acestea, nu există limite de venit de niciun fel pentru participanții la plan. Puteți contribui cât mai mult posibil la aceste planuri, indiferent de cât de mult faceți. Prin urmare, dacă venitul dvs. este prea mare pentru a face contribuții directe Roth IRA, iar angajatorul dvs. oferă o opțiune Roth în planul său 401 (k), puteți contribui pur și simplu la aceasta. (Mai mult, vedeți 401 (k) Planuri: Roth sau Regular?)

Un alt avantaj de 401 (k): angajatorul poate face contribuții potrivite pe care le puteți primi atâta timp cât satisfaceți cerințele de intrare în plan. (Acestea necesită în mod obișnuit să lucrați pentru angajator pentru un anumit număr de ani, înainte de a vă putea lua toate contribuțiile de potrivire cu dvs. atunci când plecați.) Chiar dacă aveți IRA, este logic să contribuiți la 401 (k) obțineți întregul meci angajator. Trebuie doar să știți că contribuțiile de potrivire sunt, de obicei, contribuții tradiționale, chiar dacă participați la un plan Roth. Aceasta înseamnă că atunci când luați distribuții, o parte din fiecare va fi considerată ca venit impozabil în conformitate cu suma contribuțiilor potrivite în plan.

Dacă numărul de opțiuni de investiții din 401 (k) este limitat, puteți discuta despre diversificarea portofoliului dvs. de pensii cu consilierul dvs. financiar. IRA, de exemplu, oferă de obicei o gamă mai largă de opțiuni.

Privind mai departe: Având în vedere RMD

IRA tradiționale - și tradiționale și Roth 401 (k) s - solicită, de asemenea, proprietarilor contului să înceapă să ia distribuțiile minime necesare (RMD) pe 1 aprilie din anul în care rândul său, 70½.RMD de la IRA tradiționale și 401 (k) s sunt impozitate ca venituri regulate; un RMD de la un Roth 401 (k) nu este impozitat.

Dacă nu doriți să luați aceste distribuții, luați în considerare convertirea acestor conturi într-un Roth IRA, care nu are RMD-uri (și vă permite să vă mențineți banii pe tot parcursul vieții). Cu toate acestea, rețineți că probabil veți plăti impozitul pe întregul sold de conversie în anul în care a fost efectuat. S-ar putea să fiți înțelept să vă convertiți celelalte balanțe de planuri de pensii într-un IRA Roth pe o perioadă de doi sau trei ani pentru a nu păstra o taxă mai mare. Din nou, este probabil o idee bună să consultați un consultant fiscal sau financiar cu privire la această problemă, astfel încât să puteți clarifica impactul fiscal și să vă maximizați economiile de impozite.

Linia de fund

Tipul corect de plan de pensionare sau de cont pentru dvs. va depinde de câțiva factori, inclusiv veniturile și veniturile dvs. viitoare și proiectate, obiectivele și obiectivele de pensionare și orizontul de timp. Anularea timpului anual pentru a vă uita la conturile dvs. și performanța acestora vă vor permite să schimbați cursul, dacă este necesar, și să vă mențineți economiile la pensie.

Pentru mai multe informații despre planurile de pensionare și conturile, vizitați site-ul IRS și descărcați Publicații 590 și 575.

Ați putea fi, de asemenea, interesat de Roth 401k vs. Roth IRA: Este mai bine? și IRA tradiționale și Roth: care este mai bine pentru impozite?