Ați fost împiedicat să contribuiți la un Roth IRA deoarece venitul dvs. este prea mare? În 2015, un contribuabil unic, cu un venit brut brut ajustat (MAGI) de 116.000 de dolari, își va vedea contribuția redusă, pe măsură ce venitul său crește, până la 131.000 de dolari, contribuabilul nu poate contribui deloc. Câștigătorii contribuabililor se confruntă cu un dezavantaj și mai mare: Aceștia au aceeași problemă atunci când MAGI se încadrează în intervalul de 183, 000 până la 193, 000 dolari sau echivalentul a 91, 500 până la 96, 500 dolari pe soț.

Cu excepția cazului în care toți prietenii, familia și colegii tăi sunt la fel de bine ca tine, poate vrei să ții această problemă pentru tine. Dar nu trebuie să fie o problemă pentru mult timp: soluția este o backdoor Roth IRA și vă vom spune cum funcționează.

De ce să contribuiți prin ușa din spate?

Un backdoor IRA este numele unei metode, nu al unui produs. Acesta descrie o serie de pași atenți pe oameni prea bogați pentru a se califica pentru un IRA Roth care poate lua pentru a obține bani într-unul din aceste conturi într-un mod sensibil. Este practic o lacună fiscală.

- De ce vrei să mergi la toate aceste probleme pentru a contribui la un Roth IRA, care nu mărește nici măcar venitul tău impozabil pentru anul (banii pe care îi pui într-un Roth este după impozitare venituri câștigate), mai ales când limita contribuției este relativ scăzută? IRS limitează cât de mult poate contribui oricine, nu numai persoanele cu venituri mari, la un Roth la 5, 500 de dolari pe an (6, 500 dolari dacă ai 50 de ani sau mai mult).

Problema merită, deoarece chiar și contribuțiile mici la un cont de pensionare pot deveni mari în timp atunci când sunt investite în mod corespunzător, iar IRA Roth nu au distribuții minime necesare, astfel încât să puteți lăsa echilibrul să crească în perpetuitate. Chiar mai bine, dacă alegeți să retrageți orice bani Roth odată ce sunteți suficient de vechi pentru a evita sancțiunile, retragerile sunt scutite de taxe - inclusiv toate dobânzile pe care le-ați câștigat de-a lungul anilor asupra economiilor în cont.

Cu un IRA tradițional, trebuie să începi să retragi o anumită sumă din contul tău în fiecare an după ce ajungi la vârsta de 70 de ani și ceea ce retragi este impozitat ca venit regulat. Dacă nu luați RMD-uri, veți plăti impozite abrupte la IRS - o pierdere imensă de bani. Același lucru este valabil și pentru un număr de 401 (k), dacă nu lucrați în continuare.

Deci, dacă un Roth nu are nevoie să faci RMD-uri? Nu este scopul de a avea un cont de pensionare pentru a utiliza aceste active atunci când sunteți mai în vârstă? Ei bine, da, dar acum că sunteți un câștigător cu venituri mari care încearcă să vă maximizeze economiile pentru pensionare, trebuie să începeți să vă gândiți la un individ cu un nivel ridicat de valoare netă, chiar dacă valoarea dvs. netă nu este atât de ridicată.

Credeți că sunteți bogat

Este posibil să nu fi nevoie să faceți nicio distribuție la vârsta de 70 de ani, deoarece lucrați în continuare sau aveți o mulțime de active pentru a beneficia de conturile de pensionare.S-ar putea să doriți să vă lăsați banii în conturile dvs. de pensionare cât mai mult posibil, astfel încât să poată continua să crească la o rată accelerată pe care avantajele fiscale ale contului dvs. le fac posibile. S-ar putea să doriți să moșteniți o moștenire substanțială copiilor dvs., astfel încât aceștia să aibă mai multe opțiuni în viață decât ați făcut-o sau ați putea dori să lăsați o moștenire (a se vedea

Investiția etică: Lăsând o moștenire etică ) contribuție la caritatea dvs. preferată. În orice caz, a avea cât mai multe economii de pensii într-un Roth - unde tu, nu IRS, poți decide când să-ți iei banii - îți oferă mai multe opțiuni și mai mult potențial pentru a-ți păstra în creștere ouăle de cuib (vezi < Ghidul complet pentru planificarea pensiilor pentru 50 de ani ). Efectuarea conversiei Ceea ce IRS nu sa limitat din 2010 este cel care poate converti un IRA tradițional într-un IRA Roth bazat pe venit. IRA tradiționale au, de asemenea, restricții bazate pe venituri, dar în timp ce codul de impozitare vă împiedică să contribuiți la un Roth atunci când venitul atinge un anumit nivel, codul fiscal vă permite să contribuiți la un IRA tradițional, indiferent de cât de mare este venitul . Pur și simplu nu vă permite să luați o deducere fiscală pentru contribuțiile dvs. Pentru 2015, atunci când venitul dvs. ajunge la 70.000 $ ca contribuabil unic sau 116.000 $ ca contribuabil căsătorit, nu vă puteți deduce taxele pentru contribuțiile dvs. tradiționale la IRA, dar puteți să contribuiți până la 5 500 $ anual (6 $ , 500 dacă sunteți în vârstă de 50 de ani sau mai mult), care utilizează dolari după impozitare.

S-ar putea să crezi că sună exact așa cum ar contribui la un Roth și ai dreptate. Faceți o contribuție după impozitare și banii dvs. vor putea crește fără taxe. Diferența este că, cu un IRA tradițional, trebuie să plătiți impozit pe distribuții. În timp ce creșterea fără taxe este un avantaj plăcut pe care nu îl obțineți în cazul conturilor non-pensionare, dacă plătiți impozit atât pentru contribuții, cât și pentru distribuții, nu veți fi mult mai bine decât dacă ați fi socking banii într-un cont regulat, non-fiscal avantajat. De aceea, doriți să faceți pasul suplimentar de a vă transforma IRA tradițional într-un Roth. Vanguard estimează că un contribuabil care începe să aducă contribuții la backdoor maxim la vârsta de 30 de ani ar putea economisi 250.000 de dolari pe impozite până la vârsta de 90 de ani.

Există un al doilea mod de a face un backdoor Roth, și asta e cu un plan de 401 (k). Similar metodei tradiționale IRA descrisă în continuare, contribuieți după plata impozitelor la 401 (k), în loc de dolarul înainte de impozitare pe care îl contribuiți în mod normal. Apoi faceți o răsturnare IRA pentru a obține o contribuție de 401 (k) într-un Roth, astfel încât distribuțiile să nu fie impozabile.

Ar trebui să-l faci?

Dacă vrei să faci un backdoor Roth, trebuie să o faci cu atenție pentru a evita să faci taxa pe care vrei să o eviți. Dacă aveți deja active IRA tradiționale, nu trebuie să respectați regula pro-rata atunci când faceți conversia în backdoor. S-ar putea să reușiți să obțineți această regulă dacă aveți un plan sponsorizat de angajator sau 401 (k) care vă permite să vă deplasați în activele IRA.(Aflați mai multe în

401 (k) Planuri pentru proprietarul unei întreprinderi mici

.) Dacă faceți o greșeală, este posibil să aveți o fereastră mică pentru ao anula printr-o recharacterizare de conversie. Este o idee bună să consultați un planificator financiar sau un consultant fiscal pentru a vă ajuta să executați corect strategia IRA din backdoor. (Pentru mai multe informații despre cum să finalizați acest proces și să minimalizați factura fiscală, vezi Cum pot să finanțez un Roth IRA dacă venitul meu este prea mare pentru a face contribuții directe? ) modalitate de a atinge același scop dacă angajatorul dvs. oferă un plan de pensionare Roth 401 (k) în care nu vă maximizați contribuțiile. Roth 401 (k) s au o limită de contribuție de 18.000 de dolari în dolari după impozitare în 2015 (24.000 $ dacă ai 50 de ani sau mai mult). Angajatorul dvs. poate oferi contribuții potrivite și în acest cont. Rețineți că Roth 401 (k) s au aceleași reguli RMD ca regulile 401 (k) s. Avantajul utilizării unui Roth 401 (k) este că este mai simplu și puteți contribui mai mult; dezavantajul este RMD. Pentru mai multe, consultați 401 (k) Planurile: Roth sau Regular?

Procesul de conversie în backdoor nu este neapărat ceva ce faci doar o singură dată. Pentru a profita din plin de un backdoor Roth, ar trebui să faci în fiecare an că venitul tău depășește pragul de contribuție Roth. Aceasta este, atâta timp cât codul fiscal respectă regulile actuale. Linia de fund

Cel mai mare dezavantaj al realizării unei contribuții Roth backdoor este că regula pro-rata poate impozita un procent semnificativ din orice contribuții IRA tradiționale deductibile. Cu toate acestea, mulți contribuabili vor putea finaliza o contribuție Roth din backdoor fără să aducă o factură fiscală. Chiar și cu o factură fiscală pentru conversie, ar putea fi merită. Creșterea fără impozite a Roth IRA, distribuțiile fără impozite și lipsa de RMD-uri fac din acesta un mijloc excelent de a vă finanța propria pensie și de a transfera averea moștenitorilor dumneavoastră.