Una dintre preocupările majore ale proprietarilor de afaceri mici și a practicanților profesioniști este cum să amânați venituri suficiente pentru a le permite să se pensioneze confortabil. Mulți dintre aceștia nu pot contribui semnificativ la planurile tradiționale de pensionare în timpul fazei de pornire și trebuie să găsească modalități de a compensa timpul pierdut odată ce se stabilesc. Deși există multe modalități de a face acest lucru, proprietarii și directorii firmelor care dețin o sumă semnificativă de creanțe pot de multe ori să pârghie acest activ într-o prestație substanțială de pensionare.

Reducerea creanțelor și câștigurilor în economii

Ideea de a mobiliza creanțele de afaceri pentru a genera economii de pensii nu este nouă, dar mulți proprietari de afaceri nu cunosc această strategie și multele beneficii potențiale. Deși programul poate fi structurat în mai multe moduri, conceptul de bază este destul de simplu: proprietarul afacerii solicită un împrumut - fie direct către unul sau mai mulți creditori, fie prin intermediul unui inițiator care aplică în numele său. Departamentul de subscriere va examina situațiile financiare ale împrumutatului și ale întreprinderii (sau ambelor) pentru a determina fezabilitatea și mărimea împrumutului.

Împrumutații care sunt aprobați vor primi apoi o sumă forfetară sau o serie de plăți pe o perioadă de ani. Aceste fonduri trebuie de obicei folosite pentru a achiziționa fie un contract de anuitate garantat, fie o poliță de asigurare de viață în numerar. În majoritatea cazurilor, acest vehicul trebuie să fie garantat de transportator, deoarece deseori servește drept garanție pentru împrumut. De obicei, debitorul trebuie să restituie soldul pe o perioadă de cinci până la zece ani. În alte cazuri, creditorul plasează o creanță asupra creanțelor comerciale sau a activelor personale ale debitorului pentru a-și asigura împrumutul. Odată ce împrumutatul a rambursat integral împrumutul, li se eliberează garanția și debitorul își asumă dreptul de proprietate necondiționată asupra politicii sau contractului.

Avantajele beneficiilor cu efect de îndatorare

Cele mai evidente programe de leveraging a beneficiilor sunt abilitatea de a acumula un beneficiu substanțial de pensionare în doar câțiva ani. Deoarece nu sunt planuri calificate, majoritatea programelor cu efect de levier sunt structurate pentru a finanța contribuții substanțiale de zeci sau chiar sute de mii de dolari, fie printr-o plată unică, fie printr-o serie de plăți. Acest lucru oferă în mod eficient o cale pentru persoanele cu venituri mari care nu vor putea să-și înlocuiască veniturile curente la pensionare cu IRA sau distribuții calificate de planuri pentru a-și continua stilul de viață actual după încetarea activității.

Cum ar putea funcționa un plan

Bob, Greg și Darlene conduc o practică oftalmologică înfloritoare care le oferă fiecăruia un venit mediu anual de aproximativ 500 000 de dolari. Fiecare dintre ei are 40 de ani și face o contribuție maximă posibilă un plan 401 (k) auto-angajat.Ei tocmai și-au achitat toate datoriile de afaceri și caută să facă contribuții suplimentare substanțiale la pensie. Aceștia au creat un program de beneficii prin intermediul unui program de planificare financiară, care le va împrumuta fiecare 500.000 de dolari într-o plată forfetară. Fiecare dintre ei utilizează încasările pentru a achiziționa politici de viață universale unice indexate, cu un beneficiu de deces de peste 4 milioane de dolari. Creditorul plasează o creanță pe creanțe prin depunerea formularului UCC-1 cu județul și statul. Ei vor efectua plăți lunare de împrumut timp de zece ani, după care va fi eliberată garanția. Valorile în numerar din politicile lor vor asigura un venit suplimentar de pensionare suplimentar pentru fiecare dintre acestea.

În acest caz, debitorii ar putea utiliza, de asemenea, politicile pentru a structura un acord de vânzare-cumpărare prin desemnarea reciprocă ca beneficiari, astfel încât supraviețuitorul sau supraviețuitorii să poată folosi beneficiile morții pentru a cumpăra cota decedatului din practica lor.

Un alt atribut cheie al programelor cu cele mai multe beneficii este că împrumutul plătește adesea doar dobânzi simple, în timp ce politica sau contractul oferă o creștere complexă. Iar cei care angajează acest program folosind afacerea lor pot, de asemenea, deduce plățile de împrumut ca cheltuieli de afaceri. Și multe programe oferă acum împrumuturi bazate pe alte tipuri de venituri decât creanțele, cum ar fi venitul curent care este generat de o practică de succes sau de afaceri.

Cine nu poate obține unul

Deși beneficiile cu efect de levier pot oferi o rată de rentabilitate mai bună decât majoritatea celorlalte planuri necalificate, cele mai bune opțiuni sunt de obicei disponibile numai celor care sunt asigurați. Clienților cu probleme de sănătate semnificative li se poate emite doar o politică mică sau li se va cere să plătească mult mai mult pentru o acoperire suficientă. Cei care sunt neasigurabili pot folosi un contract de anuitate în locul asigurării, dar acest venit va fi impus atunci când este retras. Un alt factor care trebuie luat în considerare: creanțele utilizate ca garanție în aceste programe nu pot fi utilizate în niciun alt mod până când împrumutul nu a fost rambursat - deși această problemă rar este o problemă semnificativă, deoarece garanția utilizată pentru aceste împrumuturi are de obicei un impact minim asupra scorului de credit al debitorului .

Unde să mergem

Mulți planificatori financiari și agențiile de asigurări de piață beneficiază de programe de beneficii pentru proprietarii de afaceri. Acestea oferă produsele de asigurare, în timp ce creditorii, cum ar fi BNY Mellon Bank, fac împrumuturi, fie direct, fie prin intermediul unui inițiator. Unele companii, cum ar fi Global One Financial și First Insurance Funding, oferă pachete complete la cheie care sunt create și gestionate în casă. Eric Stein, vicepresedinte senior al marketingului pentru Entaire Global Companies, Inc., estimeaza ca firma sa va finanta probabil primele in valoare de 200-250 de milioane de dolari in 2014. "Segmentul nostru de piata a continuat sa creasca in acest domeniu si putem chiar refinanțează clienții care au avut efect de levier anterior în multe cazuri. Programele de leveraging care sunt oferite astăzi sunt mai flexibile și mai competitive decât oricând și mulți furnizori pot servi acum și persoane cu venituri mari care se califică drept investitori acreditați."

Linia de fund

Piața beneficiilor cu pârghie va continua probabil să se extindă în viitorul apropiat, pe măsură ce clienții bogați continuă să caute noi modalități de a oferi venituri sigure pentru pensionare. Deși această strategie nu este adecvată tuturor, persoanele care se califică pot primi o prestație substanțială de pensionare, cu o posibilă deducere fiscală care nu se încadrează în jurisdicția orientărilor ERISA. Pentru mai multe informații despre beneficiile cu efect de levier, consultați brokerul de asigurări sau consilierul financiar.