Mulți oameni cred că încrederea în familie este numai pentru cei foarte bogați, dar dacă activele dvs. de pensionare depășesc 500 000 $, poate doriți să luați în considerare opțiunea. Trusturile devin din ce în ce mai frecvente în rândul persoanelor care se pensionează cu 401 (k) s și IRA aproape sau deasupra acelei game. Nu este întotdeauna o idee bună, dar există motive pentru care unii ar putea dori să creeze unul. (Pentru mai multe informații, consultați Cum să configurați un fond de încredere dacă nu sunteți bogat .)

"Primul lucru pe care îi spun clientului este să nu o facă", avocatul James Davis, care conduce practica fiscală la Gunster, o firmă de avocatură cu sediul în West Palm Beach, Fa. , a declarat Bankrate. com. "Trusturile ca beneficiari ai IRA pot fi foarte complicate. Dacă nu este făcut în mod corespunzător, consecințele imediate ale impozitului pe venit ar putea rezulta ", spune el.

Încheiat corect, totuși, un anumit tip de încredere poate fi util în anumite situații.

Controlul

-

Dacă te gândești la împărțirea fondurile de pensie în rândul copiilor și nepoților dvs. și doriți să controlați cheltuielile acestor bunuri, o încredere poate fi o opțiune bună. În încredere puteți specifica cum și când vor fi distribuite banii. De exemplu, puteți indica faptul că un copil nu are acces deplin la partea lor de încredere până când copilul are 30 de ani. Universitatea din Louisiana, profesor de drept, Bradley E. S. Fogel, scrie: "Ar putea fi înțelept să desemneze nepoata ca beneficiar chiar dacă ea este adultă. De exemplu, nepoata poate fi imaturã, incapacitã sau risipitor. În oricare dintre aceste cazuri, lăsarea la IRA a nepoțului în încredere, spre deosebire de situația directă, ar proteja mai bine nepoata și bunurile. Încrederea trebuie însă atent structurată, astfel încât speranța de viață a nepotului să fie utilizată pentru a calcula distribuțiile minime necesare. "

• Stretch - IRS impune distribuirea activelor dvs. de pensii, chiar și a celor moștenite folosind un Roth IRA, dar un trust bine conceput își poate extinde durata de viață. Davis recomandă utilizarea trusturilor separate pentru mai mulți beneficiari: "Astfel, fiecare beneficiar individual poate să-și folosească propria vârstă pentru a determina distribuțiile minime necesare. "Totuși, el continuă să spună că" uneori este ușor să împărțiți IRA în mai multe IRA dacă aveți mai mulți beneficiari "decât să folosiți încredere.
• Protecția activelor - Când un beneficiar moștenește un Roth IRA, IRS impune ca distribuțiile să se bazeze pe vârsta lui. Aceste distribuții pot intra în încrederea individuală a unui copil până când acesta atinge vârsta desemnată de încredere.(Pentru mai multe detalii, a se vedea
• Cum Trust Fonduri vă pot proteja copiii .
  Găsiți un specialist în trusturi Dacă doriți să explorați folosind un trust, cheia importantă este să găsiți pe cineva care înțelege regulile IRS. Arizona, consultant financiar, dl D. Anderson, care se specializează în probleme IRA moștenite, a avertizat că este esențial să angajeze pe cineva care înțelege regulile IRA; în caz contrar, banii pot fi pierduți la taxe.

"Nu este surprinzător faptul că regulamentele trezoreriei prevăd că, dacă distribuțiile vor fi întinse pe durata speranței de viață a beneficiarilor de încredere, beneficiarii de încredere trebuie să fie identificabili în primul rând, ceea ce înseamnă, în general, că trebuie identificați fie prin nume, sau identificați ca membri ai unei "clase" de beneficiari care ar putea fi identificate atunci când va veni timpul (de exemplu, "copiii mei" sau "nepoții mei" ar fi bine, dar "cine va hotărî să facă distribuții"). În mod special, încorporat în această cerință de identificare a tuturor beneficiarilor este că pot fi identificați

ca beneficiari desemnați

, ceea ce înseamnă că aceștia trebuie să fie individuali, trăind și respirând ființele umane ca beneficiari ", scrie Michael Kitces, un site pe care îl numește "Nerd's Eye View. "

Luați în considerare costurile Pe lângă găsirea unui profesionist potrivit, asigurați-vă că vă uitați cu atenție la costurile implicate în crearea unui trust. Doar instalarea inițială poate ajunge oriunde între 1, 500 și 5 000 de dolari, pentru a plăti atât un avocat informat, cât și un manager de investiții. De asemenea, va trebui să plătiți pe cineva care să depună declarația fiscală a trustului, care va adăuga aproximativ 500-100 $, în funcție de complexitatea încrederei. Linia de fund

Creșterea încrederii beneficiarului fondurilor dvs. de pensii ar putea fi cea mai bună alegere în anumite situații. Cu toate acestea, dacă vă decideți să luați acest traseu, asigurați-vă că găsiți consultanți care sunt bine pregătiți pentru a stabili unul conform regulilor IRS.