O pensie este un tip de plan de pensionare sponsorizat de angajator care oferă venituri lunare pensionarilor. Două tipuri principale de planuri de pensii includ planuri cu beneficii determinate și planuri de contribuții definite.

În cazul planurilor cu beneficii determinate, angajatorul garantează că salariatul va primi o anumită sumă a beneficiilor la pensionare, indiferent de cât de bine funcționează fondul de investiții subiacente. Cu planuri de contribuții definite, angajatorul face contribuții predefinite pentru angajat, dar valoarea finală a beneficiului pe care angajatul o primește depinde de performanța investițiilor.

Suma pe care o oferă o pensie individuală se bazează în mod obișnuit pe numărul de ani pe care angajatul a lucrat-o pentru compania sau guvernul care oferă planul, vârsta angajatului la pensionare și compensația angajatului, fie la pensionare sau pe o altă perioadă determinată de plan.

Pe plan mondial, calitatea sistemelor de pensii disponibile pentru lucrători variază foarte mult. Centrul Australian pentru Studii Financiare lansează Melbourne Mercer Global Index de Pensii, care examinează sistemele de pensii din 20 de țări din America, Europa și Asia Pacific, acoperind mai mult de 55% din populația lumii. Indexul compară sistemele de venituri din pensii și ratele fiecare bazându-se pe adecvarea, durabilitatea și integritatea acestora. Aici, analizăm rezultatele celei mai recente ediții a indicelui anual global al pensiilor Melbourne Mercer.

Iată cum se clasifică cele 20 de țări din Index:.

Sistemele de pensii de vârf

Valoarea indicelui pentru fiecare țară este reprezentată de o valoare cuprinsă între zero și 100, cu o valoare mai mare care înseamnă sisteme de pensii mai favorabile. Scorul mediu pentru cele 20 de țări incluse în indexul 2015 a fost de 60. 5 (scorurile medii sub-indice au fost 63. 8 pentru adecvare, 72.6 pentru integritate și 48. 2 pentru durabilitate). Primele trei țări cu gradul cel mai mare al indicelui global au fost:

1. Danemarca . Cu o valoare a indicelui de 81.7, Danemarca a obținut cel mai mare scor pentru 2015 din cele 20 de țări incluse în index. Ca furnizor mondial de pensii, Danemarca are o schemă publică de pensii de bază, un beneficiu suplimentar de pensie legat de venituri, un plan de contribuții definite cu finanțare integrală și scheme ocupaționale obligatorii. Indicele indică faptul că scorul Danemarcei ar putea fi îmbunătățit prin:

· Creșterea economiilor în gospodării

· Creșterea participării forței de muncă în rândul lucrătorilor în vârstă

· Introducerea măsurilor pentru protejarea intereselor ambelor părți în divorț

protecție în caz de fraudă, gestionare incorectă sau insolvabilitate a furnizorului

2. Olanda . Țările de Jos au ocupat locul doi, cu o valoare globală a indicelui de 80.5 pentru anul 2015. Sistemul său de venituri la pensie utilizează o pensie publică forfetară și o pensie profesională semi-obligatorie legată de câștiguri și contracte industriale. Majoritatea angajaților din Țările de Jos sunt membri ai acestor planuri ocupaționale, care sunt planuri de beneficii definite la nivel de industrie; câștigurile se bazează pe câștigurile medii pe durata vieții. Indicele a constatat că valoarea generală a indicelui ar putea fi îmbunătățită cu:

· Implementarea unei vârste minime de acces pentru păstrarea beneficiilor pentru pensionare

· Creșterea economiilor în gospodării

· Participarea sporită a forței de muncă în rândul lucrătorilor în vârstă

protecție în caz de fraudă, gestionare defectuoasă sau insolvabilitate a furnizorului

3. Australia . Australia este pe locul trei în Indice, cu o valoare globală a indicelui de 79. 6. Sistemul său de pensii constă într-o pensie bazată pe venit, pe bază de vârstă finanțată de guvern, o contribuție obligatorie a angajatorilor la un fond privat și contribuții voluntare un fond privat de pensii. Indicele a constatat că sistemul său de pensii se poate îmbunătăți prin:

· Introducerea unei cerințe ca o parte a beneficiului de pensie să fie luată ca flux de venit

· Participarea la creșterea forței de muncă în rândul lucrătorilor în vârstă

cresterea sperantei

Creșterea vârstei de acces minim pentru a primi beneficii de la planurile de pensii private

Statele Unite și Canada

Canada a primit o notă globală de 70, clasându-se pe locul 7 din 20, 3, punându-l pe locul 14. Sistemul de venituri din sistemul de pensii din Canada utilizează o pensie universală forfetară, combinată cu o pensie legată de venit, o pensie legată de venituri obținută din câștiguri pe viață, sisteme de pensii ocupaționale voluntară, precum și planuri individuale de economii la pensie. Indicele a arătat că valoarea generală a indicelui pentru Canada s-ar putea îmbunătăți cu:

· Acoperirea sporită a angajaților în planurile de pensii ocupaționale

· Creșterea economiilor în gospodării.

Sistemul de venituri din sistemul de pensii din S.U.A. include un program de securitate socială care are o formulă de beneficii progresive bazată pe câștiguri pe viață și are, de asemenea, pensii private voluntare, care pot fi ocupaționale sau personale. Iată ce ar putea face sistemul american pentru a-și îmbunătăți valoarea globală a indicelui:

· Ridicarea pensiei minime pentru pensionarii cu venituri reduse

· Ajustarea nivelului contribuției obligatorii pentru persoanele cu venituri medii

· Îmbunătățirea calității Beneficii

· Limitați accesul la fonduri înainte de pensionare

· Solicitați ca o parte a beneficiului de pensionare să fie luată ca flux de venit

Punctajul

Indicele global de pensii Melbourne Mercer se calculează folosind media ponderată a trei sub -indiții:

• Subindex de adecvare . Subindexul de adecvare, care reprezintă 40% din valoarea globală a unei indici de țară, analizează modul în care sistemul de pensii al unei țări beneficiază persoanele cu venituri reduse și cu venituri medii. În plus, măsura de adecvare ține seama de eficacitatea sistemului și de rata de economisire a locuințelor a țării și rata de proprietate a locuinței.
• Integritatea sub-index. Subindexul de integritate, care reprezintă 25% din valoarea indicelui global al unei țări, examinează comunicarea, costurile, guvernanța, reglementarea și protecția planurilor de pensii din țara respectivă. De asemenea, se ia în considerare calitatea pensiilor din sectorul privat din țară, deoarece, fără ele, guvernul devine singurul furnizor de pensii.
• subindex de sustenabilitate . Indicele de sustenabilitate, care reprezintă 35% din valoarea globală a unei țări, ia în considerare factorii care pot influența modul în care fondul de pensii al unei țări este sustenabil, cum ar fi nivelul de acoperire a planurilor de pensii private, nivelul activelor de pensii comparativ cu PIB, și factorii demografici proiectați.

Linia de fund

În întreaga lume, sistemele de pensii sunt supuse unei presiuni mai mari decât oricând, din cauza creșterii speranței de viață, a creșterii datoriei publice, a condițiilor economice incerte, a riscului inflației și a trecerii către planurile cu contribuții determinate. Indicele global de pensii Melbourne Mercer include recomandări pentru îmbunătățirea sistemelor de venituri din fiecare țară, recunoscând că nu există o soluție universală deoarece fiecare sistem a evoluat de la circumstanțe economice, sociale, culturale, politice și istorice unice.

Provocările comune în sistemele de pensii din întreaga lume includ necesitatea de a crește vârsta de pensionare și / sau de pensionare pentru a reflecta speranța de viață în creștere; să promoveze participarea la forța de muncă la vârste mai înaintate pentru a spori economiile de pensii și a limita durata de pensionare; încurajarea unor niveluri sporite de economii; creșterea gradului de acoperire a angajaților și a persoanelor care desfășoară activități independente în sistemul privat de pensii; și de a spori guvernanța planurilor de pensii private pentru a îmbunătăți încrederea membrilor.