Comisia americană pentru valori mobiliare și burse (SEC) solicită societăților cotate la bursă să depună o serie de formulare financiare importante. Acest lucru este de a menține firmele cinstite și, de asemenea, să ofere publicului investitorilor și acționarilor informații esențiale pentru a ține evidența investițiilor lor. Mai jos este o prezentare generală a formularelor top SEC pe care firmele trebuie să le trimită. Este important pentru investitori, odată ce au depus dosare, formele lor sunt disponibile online în câteva minute.

10-K

Depunerea 10-K este în esență un raport anual emis de o companie. De fapt, în aceste zile, multe companii vor folosi pur și simplu 10-K ca raport anual pe care îl trimit acționarilor. După cum probabil ați ghicit, acesta include un rezumat detaliat al rezultatelor firmei în ultimul an fiscal. Formularul trebuie să fie depus la SEC în termen de 60 de zile de la sfârșitul anului fiscal pentru majoritatea firmelor.

Secțiunile majore ale înregistrării 10-K includ un rezumat al afacerii, factorii de risc care afectează compania și operațiunile acesteia, discuțiile conducerii și analiza situației financiare și a rezultatelor operațiunilor ca MD & A), precum și un detaliu al tuturor situațiilor financiare (situația veniturilor, bilanțului, situația fluxurilor de trezorerie etc.)

10-Q

Depunerea 10-Q poate fi considerată drept o abreviere 10-K înregistrează și rezumă operațiunile unei firme pe trimestru. Pentru primele trei trimestre ale companiei din anul fiscal, acesta va depune un 10-Q, iar ultimul trimestru al patrulea va fi rezumat în 10-K. 10-Q urmează să fie depus la SEC în termen de 40 de zile de la încheierea trimestrului pentru majoritatea firmelor.

Principalele secțiuni ale acestui raport sunt situațiile financiare cheie, MD & A și factorii de risc. Modelul 10-K este mult mai detaliat pentru a învăța despre operațiunile unei firme, dar ar trebui completat cu o revizuire a modelului 10-Q, mai ales pentru a rămâne la curent cu rezultatele sale odată ce anul fiscal sa încheiat.

S-1

Atunci când o firmă publică mai întâi public, va emite un prospect S-1 către investitori. Aceasta este o formă extrem de importantă pentru investitori, deoarece informațiile publice sunt limitate pentru firmele aflate în stadiile incipiente ale publicării. De fapt, aceasta poate oferi investitorilor o margine, deoarece de obicei durează timp pentru ca site-urile financiare să găsească situațiile financiare pentru noile firme și să le postare pentru majoritatea investitorilor.

Un S-1 este similar cu un 10-K în care este disponibilă o prezentare generală a afacerii, precum și un rezumat al celor mai recente rezultate și situații financiare. De asemenea, sunt incluși factori de risc, precum și detaliile inițiale ale numărului de acțiuni care vor fi emise și ce câștiguri pe acțiune vor fi probabil bazate pe acțiuni rămase neschimbate.

13-F

Dacă v-ați întrebat vreodată cum știu investitorii ce stocuri dețin cele mai cunoscute manageri de bani, nu vă întrebați. Formularul 13F trebuie depus de administratorii de investiții instituționale în termen de 45 de zile de la sfârșitul trimestrului și include un detaliu al investițiilor pe care le dețin.Deținerile lui Warren Buffett (deși el încearcă să-și amâne pilitura), George Soros, Bill Ackman și chiar Bill Gates pot fi găsite într-un depozit 13F în fiecare trimestru.

20-F (L7)

Depunerea de 20-F este pur și simplu un raport anual întocmit de o firmă care își are sediul în afara Statelor Unite. Este în esență aceeași cu o depunere 10-K, dar prezintă detalii detaliate asupra modului în care situațiile financiare ale unei firme pot fi diferite între standardele internaționale de raportare (cum ar fi IFRS) și GAAP din S.U.A. Vărsarea este obligatorie în termen de șase luni de la sfârșitul anului fiscal al firmei străine, ceea ce poate face ca datele să devină oarecum învechite, dar oferă încă o perspectivă pe care mulți investitori ar putea să nu o cunoască.

Unde găsiți filingul SEC

În mod logic, toate depunerile SEC pot fi găsite pe site-ul SEC, www. sec. gov. Cu toate acestea, nu este întotdeauna cel mai simplu loc pentru a localiza depunerea unei companii. Firmele cotate la bursă vor menține aproape sigur o filă de relații cu investitorii pe site-urile lor. Aici, cele mai multe pilitura sunt clasificate după trimestru, an și subiect. Tipul este, de asemenea, mai larg disponibil și poate include un document word, fișier pdf adobe sau fișier Excel pentru situațiile financiare cheie.

Linia de fund

Cunoașterea modalităților de navigare a piliturilor importante din SEC poate oferi investitorilor un avantaj atunci când caută oportunități profitabile de investiții. Investitorii mai curioși pot căuta formele mai obscure de SEC pentru o margine suplimentară.

La momentul redactării, Ryan C. Fuhrmann nu deține acțiuni în niciuna dintre societățile menționate în acest articol.