Acesta a fost subiectul unei dezbateri în curs de desfășurare în cadrul comunității financiare între avocații de planificare imobiliară și consilierii financiari. În cazul conturilor de pensii, investitorilor li se oferă posibilitatea de a numi atât beneficiarii primari, cât și cei contingenți în conturile lor. Deoarece conturile de pensii (cum ar fi un IRA, 401k, Roth IRA, 403b) trec prin contract (beneficiarul numit), procesele de probă și avocații necesare pentru decontarea imobilului sunt evitate pentru moștenirea acestor conturi speciale.
Naming a Trust ca beneficiar este avantajoasă dacă beneficiarii dvs. sunt minori, necesită nevoi speciale sau pur și simplu nu pot avea încredere cu o sumă mare de bani. Unii avocați vor recomanda crearea unui trust special ca beneficiar al IRA pentru a evita ca bunurile să devină parte a patrimoniului soțului supraviețuitor într-un efort de a reduce problemele legate de impozitul pe proprietăți imobiliare.
Dezavantajul principal al numirii unui beneficiar ca beneficiar este faptul că activele planului de pensii vor fi supuse plăților minime de distribuție necesare la speranța de viață a celui mai vechi beneficiar al trustului. Capacitatea de maximizare a potențialului de amânare a IRA sau a altor interese planificate nu se realizează în cadrul acestei abordări. Denumirea beneficiarilor individuali va permite fiecărui beneficiar să ia un RMD pe baza speranței de viață față de cel mai vechi beneficiar (așa cum este cerut de un trust) care poate întinde un IRA pentru o perioadă mai lungă de timp.
Pentru a afla mai multe despre denumirile beneficiarilor, citiți Actualizați Beneficiarii, Definiții Beneficiari Problemați - Partea 1 și Denumiri Beneficiare Problematice - Partea 2
Care sunt avantajele și dezavantajele deținerii unui capital propriu REIT vs. un credit ipotecar REIT? (AEC, HOT) Investopedia
Aflați despre investițiile în capitaluri proprii, ipotecare și REIT hibride. Explorați diferitele strategii pe care REIT le utilizează pentru a genera venituri și pentru a crea dividende.
ÎN cazul în care un trust este numit beneficiar al unui IRA, administratorul acestui trust poate deveni beneficiar fără ca proprietarul IRA să semneze formularul Modificarea Beneficiarului?
ÎN timp ce proprietarul IRA este în viață, numai proprietarul IRA poate schimba beneficiarul desemnat al IRA. Excepții se pot aplica dacă există un avocat în realitate, în care o procură include prevederi care desemnează agentul respectiv pentru a acționa în numele proprietarului IRA.
Poate beneficia un beneficiar al IRA de IRA într-un alt cont și să desemneze un alt beneficiar?
Depinde de furnizarea documentului planului IRA. Unele (deși foarte puține) nu permit desemnarea beneficiarilor succesori. Vestea bună este că majoritatea. În cazul în care beneficiarul desemnează un beneficiar succesor (a doua generație), beneficiarul succesor trebuie să continue distribuțiile pe baza speranței de viață a beneficiarului primei generații.