Este posibil să fi auzit mult despre HSAs târziu. Un cont de economii de sănătate, sau HSA, este un cont de economii cu un avantaj unic de impozitare triplă. Contribuțiile reduc veniturile impozabile, creșterea acestora în cadrul contului este scutită de taxe, iar retragerile calificate (adică cele utilizate pentru cheltuielile medicale) sunt, de asemenea, scutite de taxe. Dar opțiunile de investiții cu o singură dimensiune rareori se potrivesc tuturor. Ar trebui o HSA să aibă sens financiar pentru tine?

Pentru a fi eligibili pentru a contribui la un HSA, contribuabilului trebuie să fie înscris un plan de sănătate ridicat deductibil, definit ca un plan cu deductibil de cel puțin $ 1, 300 ( individuale) sau $ 2, 600 (familie), până la 1 decembrie

și

anului (sumele contribuțiilor sunt proporționate pentru contribuabilii eligibili pentru anul parțial). O singură persoană poate depune până la 3,300 USD unui HSA în 2015 (3,350 $ în 2016). Contribuabilii în vârstă de 55 de ani și peste pot plăti o contribuție suplimentară de 1 000 de dolari pe an. Pentru o familie, limita de contribuție este stabilită la 6, 550 pentru 2015 și 6, 750 pentru 2016. Conturile HSA comune nu sunt permise; fiecare persoană trebuie să aibă propriul cont. O parte din contribuție poate fi sub formă de fonduri de la angajatorul contribuabilului - bani liberi, în vigoare.

Întreaga sumă depusă este deductibilă din impozitul pe profit pentru acel an, chiar și pentru cei care nu dau în evidență deducerile. Contribuțiile unui angajat direct din salariile de plată sunt făcute cu un preț prestabilit, reducându-și veniturile brute. Contribuțiile angajatorului sunt deduse din venitul impozabil de către angajator, nu sunt detaliate de angajat.

Fondurile din cont se plătesc pentru cheltuieli de asistență medicală acum sau în viitor. Retrageri nu sunt impozitate atâta timp cât sunt utilizate pentru cheltuielile de calificare, inclusiv tratament alternativ de asistență medicală (acupunctura sau servicii chiropractice, de exemplu), prescripții, vizita medicului co-plătește, sănătate mintală și dependență, îngrijire dentară și viziune, , animale de serviciu, prime de asigurare pe termen lung și multe alte bunuri și servicii medicale. IRS actualizează periodic cheltuielile permise; consultați Pub 502 sau consultați asigurătorul pentru lista cea mai recentă.

Spre deosebire de conturile de cheltuieli flexibile, HSA nu au nici o funcție de utilizare sau pierdere. Contul aparține contribuabilului și nu se pierde atunci când persoana își schimbă locul de muncă sau nu utilizează fondurile înainte de sfârșitul anului calendaristic. Fondurile sunt transferate de la un an la altul, ceea ce face HSA un mare mijloc de economisire pentru facturile medicale din ce în ce mai mari care pot apărea în anii următori.

Un beneficiu bonus este că, după vârsta de 65 de ani, proprietarul contului poate lua distribuții de la HSA pentru

orice

scop, referitor la sănătate sau nu; el sau ea va plăti regulat impozitul pe venit, dar fără nici o penalizare. Avantajele HSA sunt în beneficiul multor contribuabili, în special datorită faptului că un cuplu tipic de 65 de ani de astăzi va plăti în medie 220.000 dolari în costuri medicale în afara costurilor medicale înainte de a muri, conform un studiu din 2013 realizat de Fidelity Benefits Consulting. Potrivit Institutului de Cercetare pentru Beneficiile Angajaților (EBRI), un contribuabil de 55 de ani care contribuie cu suma maximă la o HSA în fiecare an până la vârsta de 65 de ani ar putea vedea un sold de 60 000 $ din contribuțiile totale de aproximativ 42 000 $, rata de rentabilitate%. Multe dintre cele mai importante fonduri ale fondurilor mutuale ale HSA realizează o rată de rentabilitate de 10 ani care este semnificativ mai mare de 5%.

Un salariu agresiv, cu venituri mari de 45 de ani, care salvează maximul, inclusiv contribuțiile de recuperare atunci când este eligibil, ar putea vedea un sold de 150 000 $ la vârsta de 65 de ani. Dacă rata de rentabilitate este de 7,5% pentru a fi în întregime fezabil, soldul se ridică la $ 193, 000.

Antreprenorii Mileniului notează: Un proprietar HSA în limita de impozitare de 28% care începe la vârsta de 25 de ani și câștigă 7,5% din cont în timp va economisi aproape 350 $ , 000 în impozitele federale de venit, în afară de taxe de stat sau alte impozite pe salarii.

Cine beneficiază cel mai mult

HSA funcționează cel mai bine pentru persoanele mari și pentru cei cu venituri mari. De ce? În primul rând, ca și în cazul oricărei strategii de investiții avantajoase, trebuie să vă aflați într-una dintre parantezele de taxe mari pentru a economisi bani semnificativi cu o deducere fiscală.

În al doilea rând, a face aceste contribuții maxime (singura modalitate de a obține această creștere maximă a activelor de pe șosea) necesită buzunare adânci - și nu doar din cauza mușcăturii în salariul dvs. HSA lucrează cu un plan de asigurare de sănătate cu nivel ridicat de deductibilitate, amintiți-vă. Aceasta înseamnă că aveți nevoie de capacitatea de a plăti în buzunar cel puțin $ 1, 300 (și adesea mult mai mult, în funcție de politică) în facturile medicale anuale - înainte de începerea asigurării.

Cheia constă în găsirea unei contul de investiții solid pentru fondurile HSA. Multe instituții financiare oferă HSA, însă nu toate acestea investesc agresiv fonduri sau permit titularului de cont să aibă control asupra modului în care sunt investite fondurile. Este necesar un administrator care poate oferi opțiuni de investiții care să corespundă toleranței la risc a titularului de cont. Persoanele care desfășoară activități independente pot reduce în continuare veniturile impozabile prin plata primelor de asigurare de sănătate în afara buzunarului, economisind fonduri HSA pentru viitor.

Cine beneficiază mai puțin de

HSA nu sunt mari economizori pentru persoanele cu venituri mai mici. Pentru început, este puțin probabil ca familiile cu venituri mici să dispună de fonduri suplimentare pentru a se retrage într-o HSA. În mod ironic, cei care aleg cele mai puțin costisitoare Planuri de Îngrijire Affordable Act sunt blocați cu deductibile ridicate oricum.

În California, o persoană fizică în vârstă de 35 de ani care câștigă 25.000 de dolari pe an poate merge pe piața asigurărilor de sănătate din statul american ("exchange") pentru a cumpăra un plan Bronze Shield Blue Shield eligibil pentru HSA cu un deductibil de $ 4, 500 pentru 143 de dolari pe lună. Sau, persoana poate opta pentru un plan Silver Silver îmbunătățit Silver pentru $ 187 pe lună și reduce deductibil medicale la $ 1, 900. Deoarece 25.000 dolari este mai puțin de 250% din nivelul sărăciei federale (29, 425 dolari), individul va se califică pentru o subvenție de reducere a costurilor, care ar trebui să reducă costurile lunare de acoperire și să contribuie la scăderea deductibilităților și a altor costuri (trebuie să cumpărați un plan de argint pentru a obține acest lucru - vezi

Alegeți planurile de sănătate din bronz, argint, aur și platină

). Familiile cu venituri medii și cele care se așteaptă la cheltuieli medicale semnificative vor beneficia, de asemenea, probabil, prin faptul că nu vor merge pe traseul HSA foarte deductibil. Pentru mai multe cifre - crunching, vezi Treceți la un PPO de înaltă deductibilitate pentru a obține un HSA?

Linia de fund "HSAs funcționează cel mai bine pentru persoanele care nu sunt eligibile să cumpere [asigurare] la bursă", spune Craig Gussin, Vicepreședinte al Afacerilor Publice pentru Asociația de Asigurări de Sănătate din California. "Contribuabilii cu venituri mici nu vor economisi bani semnificativ în fiecare lună; ei renunță la servicii ieftine fără prea multe economii. Totul se reduce la numere. HSA lucrează cel mai bine pentru persoanele de peste 50 de ani în planul grupului, cu venituri mari și fără subvenții fiscale. "Desigur, o persoană sănătoasă din orice categorie de venituri care se așteaptă să aibă nevoie de puțin sau deloc de îngrijire medicală în cursul anului va ieși mereu înainte, prin alegerea planului general mai ieftin și prin diferențierea bancară.

Și în timp ce HSA sunt vehicule avantajoase din punct de vedere fiscal, altele sunt mai bune. Planificatorii financiari sunt de acord că indivizii ar trebui mai întâi să maximizeze 401 (k) planul și contribuțiile IRA pentru anul respectiv. Apoi, ei pot începe să finanțeze un HSA.

Consultați și

Cum să utilizați HSA pentru pensionare.