Înainte de apariția înregistrării electronice a declarațiilor fiscale în anii 1980, contribuabilii trebuiau să trimită prin poștă pe hârtie întoarcerea la IRS și apoi să aștepte săptămâni sau luni pentru ca cecurile de rambursare să ajungă. Dar tehnologia modernă a dus la creșterea unei noi industrii care a făcut miliarde de dolari prin acordarea de împrumuturi pe termen scurt contribuabililor în schimbul restituirilor lor ca plată. De la început, această practică, cunoscută sub numele de credite anticipative de rambursare (RAL), a atras critici din partea mai multor grupuri de consumatori, iar autoritățile de reglementare au urmat exemplul. Aceste împrumuturi furioase sunt acum un lucru din trecut, și pentru un motiv bun.

-

Istoricul Împrumuturi de anticipare a rambursării

RAL-urile au devenit produse populare cu agenți de pregătire după ce au fost puse la dispoziție date electronice. RAL-urile au oferit firmelor de pregătire o modalitate de a obține clienților cu numerar rapid și apoi să le depună rambursările direct în conturile bancare ale întocmirii. Bineînțeles, suma pentru clienți a fost mult mai mică decât suma restituirii, iar cei care au pregătit-o au făcut un profit ordonat din acest aranjament, permițându-i să plătească taxe suplimentare pe care le-au acordat, și nu băncii. Profesioniștii din domeniul fiscal au aflat rapid că cei săraci care muncesc au oferit o piață ideală pentru aceste împrumuturi, deoarece erau destul de des legați în numerar după sărbători și aveau nevoie de bani cât mai curând posibil. În plus, lipsa lor generală de educație a împiedicat, de asemenea, majoritatea acestora să înțeleagă că, de obicei, ei au fost răpiți. Acest serviciu a devenit și mai atrăgător atunci când creditul pentru câștigul de venituri (EIC) a fost extins în anii 1990 pentru a oferi restituiri mai mari distribuitorilor cu venituri mici. Furnizorii au îmbunătățit, de obicei, apelul de a utiliza RAL-uri prin simpla luare a taxelor pentru pregătirea impozitelor direct din restituirea redusă, făcând astfel mult mai ușor pentru clienți să depună fără să plătească nimic din buzunar. Cei care nu au folosit acest serviciu au fost, de obicei, obligați să plătească în avans pentru a depune dosare. Peste 12 milioane RAL au fost emise în 2004 la un cost de 1 USD. 24 miliarde de angajați, iar datele din 2009 din IRS au arătat că aproape 90% dintre clienții care au folosit acest serviciu au fost dosarii cu venituri reduse, iar aproximativ două treimi dintre aceștia au primit EIC.

Probleme cu

RAL De la început, RAL au fost atacate de grupuri de avocați ai consumatorilor, cum ar fi Centrul Național pentru Drepturile consumatorilor (NCLC), generalii de avocați de stat și chiar Comisia federală pentru comerț , care a pierdut un proces împotriva lor în 1976. Acești adversari au criticat ratele exorbitante ale dobânzii și alte taxe pe care aceste credite le-au perceput. Majoritatea RAL-urilor au perceput rate ale dobânzii de trei cifre pe fondurile care au fost avansate pentru perioada de timp dintre ziua emiterii împrumutului (care a fost, de regulă, ziua după depunerea declarației) și ziua în care a fost emisă restituirea reală.Acest lucru ar însuma adesea câteva sute de dolari pentru cei care au primit rambursări mari, dolari care au fost extrem de necesari de către dosarii cu venituri mici să plătească facturi și să rămână pe linia de plutire. Bank Bank and Trust a fost ultimul împrumutător pentru finanțarea RAL; a perceput o taxă de 61 USD. 22 pentru un avans maxim de $ 1, 500 în 2012 - care a ajuns la 149% pe o bază anuală. A existat o taxă suplimentară de 30 USD pentru a reduce un cec pentru orice sumă de rambursare care depășește limita RAL. NCLC a estimat că în valoare de aproximativ 465 milioane USD care au fost datorate contribuabililor în 2008 au fost plătiți pentru RAL, cu încă 42 milioane de taxe suplimentare. Această reducere a afectat 24 din fiecare 25 de dosare care au primit EIC.

Poate că cel mai mare dezavantaj al acestor împrumuturi a venit pentru cei ale căror rambursări au fost interceptate de către IRS pentru a-și plăti obligațiile restante. Acești clienți ar deveni apoi responsabili pentru întreaga sumă a împrumutului, fără a reveni la plata pentru aceasta.

Alternative mai bune

Atunci când au fost introduse pentru prima oară RAL-urile, deseori fișierele au trebuit să aștepte săptămâni sau chiar luni pentru a obține rambursările. Dar când IRS a început să-și descarce toate informațiile pe calculatoare la începutul mileniului, a reușit să proceseze declarațiile fiscale mult mai rapid. Majoritatea contribuabililor care depun dosare electronice și optează pentru rambursarea lor prin depunere directă sau încărcați pe carduri de debit sau carduri bancare preplatite, se așteaptă acum să obțină rambursările în aproximativ cinci până la zece zile, iar acest interval de timp va continua probabil să se micșoreze în viitor . Această eficiență sporită a făcut ca costurile ridicate ale RAL să fie chiar mai greu de justificat. În 2010, Doug Shulman, care era atunci comisarul IRS, a declarat: "Cred că este regretabil faptul că există o mulțime de americani harnici care sunt într-o situație financiară în care trebuie să plătească o taxă substanțială pentru a accesa rambursările lor o săptămână sau două înainte de a putea obține de la IRS. "

Mulți pregătitori oferă, de asemenea, opțiuni care permit depunătorilor să-și retragă taxele de pregătire din returnările lor, în loc să plătească în fața lor. Deși încă plătesc o taxă suplimentară pentru acest serviciu, costul reprezintă doar o fracțiune din suma percepută pentru RAL. Unele firme, cum ar fi Jackson Hewitt, s-au transformat în acordarea de împrumuturi directe sau linii de credit în loc de RAL ca o modalitate de a oferi clienților o modalitate de a obține cel puțin o parte din rambursările lor mai devreme, deși aceste împrumuturi nu sunt automat plătite când clienții primesc rambursările. Totuși, firmele cu capital privat pot deveni interesate de finanțarea RAL-urilor la un moment dat în viitor, deoarece acestea sunt libere de reglementările aplicabile industriei bancare și există în mod clar un profit substanțial.

Acțiunea de reglementare

Începutul sfîrșitului a venit pentru RAL în 2010, când IRS a anunțat că nu va mai emite indicatori ai datoriilor asupra contribuabililor, care au arătat când un dosar a dat înapoi impozite sau alte datorii, cum ar fi creditele de student pensie alimentara. Aceasta a fost o lovitură majoră pentru industria RAL, deoarece băncile care au acordat împrumuturile pentru clienți le-au folosit pentru a determina dacă un client era sau nu eligibil pentru un RAL.Cele mai multe bănci au încetat să ofere RAL-uri ca urmare a acestei schimbări și au dispărut cu toții după 2012.

Linia de fund

Lichidarea creditului de anticipare a restituirilor marchează un punct de cotitură important în industria de pregătire fiscală. Mulți pregătitori care se bazau anterior pe venitul pe care aceste împrumuturi le-au generat au fost forțați să renunțe la afaceri, în timp ce alții au trebuit să facă față veniturilor reduse. Cu toate acestea, clienții care au optat pentru acest serviciu vor vedea cecuri de rambursare mai mari, deși câteva zile mai târziu. Pentru mai multe informații despre alternativele curente la RAL, consultați formatorul fiscal sau consilierul financiar.