Pe măsură ce se apropie sfârșitul anului, sunt trei elemente importante care ar trebui să se afle pe lista dvs. de activități pentru clienții dvs. retrași.

Distribuții minime obligatorii

Clienții cu vârsta de 70½ ani sau mai în vârstă trebuie să-și ia distribuțiile minime necesare în fiecare an din conturile de pensionare, cum ar fi IRA, 401 (k) s și altele. Sancțiunile pentru neacordarea întregii sume necesare sunt de 50% din suma neachitată plus aceștia trebuie să plătească toate taxele care ar fi datorate. Termenul limită este 31 decembrie pentru anul în curs. Excepția este că prima RMD poate fi luată până la 1 aprilie a anului următor anului în care clientul se transformă în 70½. (Pentru mai multe informații, consultați: Ajutați clienții să evite minele de pensii .)

Este important pentru dvs. ca consultant financiar să îi ajutați să își gestioneze RMD-urile în fiecare an. Asta a spus că există o planificare care se poate face aici.

Pentru clienții care sunt înclinați din punct de vedere al carierei și care nu au nevoie de un anumit sau de toate fondurile din distribuție pentru a acoperi cheltuielile de trai, ar putea lua în considerare o distribuție calitativă calificată (QCD). Acest lucru le permite celor care au cel puțin 70,5 ani să doneze până la 100 000 de dolari din RMD lor către o organizație caritabilă calificată. Această parte din RMD nu este impozabilă, deși nu vor mai primi deduceri caritabile. Beneficiul de a face acest lucru este că veniturile impozabile ale clientului vor fi reduse. Acest lucru este de dorit în general și poate ajuta în cazul în care venitul lor ar putea să le supună altfel să plătească o rată mai mare pentru Medicare.

În plus, clienții trebuie să se asigure că își iau RMD din toate conturile acolo unde este necesar. În multe cazuri, dacă aceștia au mai mult de un cont IRA, aceștia pot satisface această cerință, luând întreaga sumă a distribuției dintr-un singur cont, dacă se dorește. Cu toate acestea, în cazul în care au alte tipuri de conturi de pensie amânate la scadență, cum ar fi un vechi 401 (k) sau 403 (b) de la un fost angajator, acestea vor trebui în general să distribuie separat din fiecare dintre aceste conturi. (Pentru mai multe informații, consultați: Top sfaturi pentru consilierea clienților în strategiile RMD .

O altă oportunitate de planificare are loc dacă clientul încă lucrează la vârsta de 70½ ani și contribuie la 401 (k) angajatorului actual. Dacă nu sunt proprietar de 5% sau mai mare al companiei și dacă angajatorul a ales această opțiune în planul său, clientul nu trebuie să își ia RMD din acest cont. Acestea ar fi în continuare obligate să își ia RMD de la IRA și alte conturi de pensionare.

Oportunitatea de planificare constă în capacitatea de a rula banii amânați din impozite dintr-un IRA tradițional în 401 (k), dacă este permis. Aceasta ar permite ca acești bani să fie scutiți și de RMD. Planul actual al angajatorului trebuie să accepte aceste tipuri de răsturnări și toți banii trebuie să fi fost inițial contribuiți înainte de impozitare.În plus, rolloverul ar trebui să aibă sens din perspectiva investiției pentru client în ceea ce privește calitatea investițiilor oferite în planul actual al angajatorului și costurile asociate acestuia.

Înscrierea în Medicare deschisă

În fiecare an, de la 15 octombrie până în 7 decembrie, clienții care sunt deja acoperiți de Medicare își pot schimba acoperirea și / sau furnizorii lor. Aceasta seamănă cu perioada de înscriere deschisă oferită de angajatori pentru ca angajații lor să își aleagă beneficiile angajaților pentru anul următor.

Ar trebui să încurajați clienții să își revizuiască în fiecare an acoperirea și starea lor de sănătate. Lucrurile se schimbă. Acestea pot necesita diferite tipuri de îngrijiri sau tratamente decât au făcut în anul anterior. Anumite medicamente eliberate pe bază de prescripție medicală pe care se află pe acestea ar putea trece la generice. Sau, probabil, nivelul de acoperire oferit de furnizorii lor actuali s-ar putea schimba. Acestea ar putea include furnizorii eligibili, nivelurile deductibile și copaii și alte caracteristici. ( Medicare are imperfectiunile sale, dar ofera o acoperire decenta pentru cei eligibili si clientii dvs. ar trebui sa o foloseasca cel mai bine in termenii de a-și menține costurile medicale sub control în timpul pensionării.

Revizuirea situației lor de securitate socială

Aceasta se aplică în special clienților care nu și-au revendicat încă beneficiile. Eligibilitatea de a pretinde beneficii începe, în general, la vârsta de 62 de ani și beneficiază maxim la vârsta de 70 de ani. Pentru văduvie și văduv, capacitatea de a pretinde un beneficiu de urmaș începe încă din vârsta de 60 de ani. Există, de asemenea, reguli pentru soții divorțați.

Decizia cu privire la momentul când se pretinde securitatea socială poate fi una complicată, în special pentru cuplurile căsătorite. Sperăm că clienții dvs. au active importante de pensionare în afară de securitate socială, dar aceste beneficii sunt încă importante pentru majoritatea pensionarilor.

Pentru clienții care sunt mai mici decât vârsta de pensionare completă (66 pentru cei născuți înainte de 1960 și 67 pentru cei născuți ulterior) există limite ale valorii veniturilor obținute fără ca beneficiile să fie reduse. Și pentru ceilalți clienți, poate avea sens să-și revendice beneficiile mai devreme decât mai târziu. De exemplu, clienții cu probleme de sănătate care nu se așteaptă să trăiască până la speranța lor de viață normală ar putea intra în acest grup.

Linia de fund

În timp ce acestea nu sunt singurele probleme pe care clienții pensionari trebuie să le revizuiască înainte de sfârșitul anului, acestea sunt probabil cele mai importante. Alte domenii care trebuie luate în considerare sunt investițiile, cheltuielile și alte aspecte care sunt comune clienților de toate vârstele. (Pentru mai multe informații, consultați:

Strategii de ajutorare a cuplurilor pentru securitate socială .