Vehiculele pentru planificarea pensiilor 401 (k) sunt cea mai populară alegere a planurilor de pensionare pentru angajatorii mai mari. Planurile de proiectare pot avea un impact enorm asupra ratelor de rentabilitate obținute de participanți, în special pe perioade mai lungi de timp. Un plan bine conceput va putea să-i aducă pe angajați care își fac contribuții regulate în cazul în care doresc să plece după pensionare.

Dar aceste planuri sunt adesea pline de defecte care pot împiedica sportivii de pensionare în multe feluri. Iată câteva din cele mai comune imperfecțiuni care se găsesc astăzi în planurile de 401 (k). (Pentru mai multe, vedeți: 6 Probleme cu planurile 401 (k) )

• Rata slabă de înscriere automată. Deși mulți angajatori au profitat de înscrierea automată ca o modalitate de a contribui la participarea la planurile lor 401 (k), rata de amânare a salariilor pe care o utilizează este adesea cu mult sub recomandările consilierilor financiari.
• Rate scăzute de escaladare automată a nivelurilor de contribuție. Deși această caracteristică poate fi utilizată pentru a ajuta la combaterea unor niveluri scăzute de amânări ale planului, doar aproximativ două treimi din toate planurile folosesc această caracteristică. Majoritatea experților în pensionare recomandă o creștere anuală de 2-3% până când nivelul contribuției este de cel puțin 10%.
• Nu utilizați escaladarea automată ca caracteristică automată. Un nivel destul de scăzut al participanților la plan se optează pentru utilizarea creșterii automate a contribuțiilor, iar angajatorii ar fi înțelepți să facă acest lucru în mod automat.
• Nu oferă participanților șansa de a-și decide propriul nivel de amânare. Planurile de înscriere automată pot seta în mod arbitrar un nivel al economiilor unui angajat la un nivel scăzut și nu îi oferă șansa de a-l seta la un nivel mai ridicat atunci când se înscriu. Acest lucru poate împiedica unii angajați să amâne cât de mult ar putea alege în cadrul unui acord voluntar.
• Nerespectarea planului de potrivire "stretch". Angajatorii care se potrivesc cu primele 5% din contribuțiile angajaților lor îi lasă fără stimulente să mai contribuie la planurile lor. Dar un meci de 50% din primele 10% din câștigurile lor va costa angajatorului aceeași sumă, dar va stimula angajații să se amâne de două ori mai mult pentru a primi meciul complet. (Pentru lecturi corelate, consultați: Planificarea Pensiilor: Introducere )
• Prea multe opțiuni de investiții. Deși este o idee bună să existe o selecție adecvată de oferte într-un plan de pensionare al companiei, având prea multe opțiuni, participanții la plan să se simtă uimiți. Unele planuri au zeci sau chiar sute de fonduri, contracte de investiții, anuități și alternative de numerar, în plus față de un cont de brokeraj auto-direcționat. Acest lucru poate duce la reacția unui cerc în faruri de către participanții la plan, care pot alege pur și simplu să renunțe complet la plan.
• Neefectuarea în mod automat a reînscrierii participanților la plan. Angajatorii care își reînscriu în mod automat angajații pe o bază periodică pot crește rata generală de participare prin prinderea celor care ar fi optat inițial pentru înscriere.
• Neefectuarea de noi caracteristici de plan pentru participanții curenți. Unii angajatori oferă doar noi caracteristici integrate în planul lor de pensii pentru angajați noi, în loc să permită participanților lor anteriori să participe și la ei. Acest lucru poate împiedica participanții anteriori să beneficieze de noi funcții, cum ar fi escaladarea automată sau contribuțiile de potrivire.
• Oferirea unor opțiuni de investiții care sunt prea specifice. Fondurile sectoriale și subsectoare sunt, în general, adecvate pentru investitori mai sofisticați și mulți dintre aceștia ar putea să nu îndeplinească noile standarde fiduciare stabilite de DoL. Angajatorii ar trebui să rămână la fondurile generale care investesc pe piețele globale pentru a minimiza eventuala răspundere. (Pentru lecturi corelate, vezi: Ce înseamnă politica Fiduciară DoL pentru consilieri. )
• O politică permisivă de împrumut. Deși posibilitatea de a obține un împrumut dintr-un plan de 401 (k) poate fi un salvator pentru unii angajați care au nevoie rapidă de bani, angajatorii care permit mai mult de un împrumut din plan pot trimite, în esență, mesajul că planul poate fi văzută ca un tip de cont bancar - care va împiedica majoritatea investitorilor să își atingă obiectivele de pensionare.
• Neefectuarea unui cont Roth. Mulți angajați cheie și directori care participă la planurile de 401 (k) au venituri prea mari pentru a permite contribuția directă la Roth IRA. Dar ei pot participa încă la un plan Roth 401 (k) dacă acest lucru este disponibil pentru ei. Neavând această opțiune, se opresc singurele mijloace de acumulare a veniturilor fără taxe.

În ciuda faptului că planurile 401 (k) constituie un segment vital al economiilor pentru pensionari pentru milioane de americani, modul în care acestea sunt concepute poate face o diferență enormă în nivelul de eficiență al planurilor. Pentru mai multe informații despre designul și impozitarea planului 401 (k), descărcați Publicația 575 de pe site-ul web al IRS la www. irs. gov. (Pentru lecturi corelate vezi:

sunt planurile Roth 401 (k) potrivite de angajatori?

)