Politicile de asigurare a valorii de viață indexate universal (IUL) sunt politici de valoare în numerar care pot fi alocate într-un cont de indice fix de dobândă sau de capital. Deoarece valoarea în numerar acumulează taxe gratuite în timp bazate pe un indice de capital, aceste politici nu sunt spre deosebire de vehiculele tradiționale de pensionare, cum ar fi Roth IRAs. Avantajul suplimentar este că nu există limite de contribuție la aceste politici care să le facă o opțiune excelentă pentru indivizii cu valoare netă. În acest articol, vom examina numeroasele avantaje fiscale asociate politicilor IUL și modul în care pot fi utilizate ca parte a strategiei de pensionare.

Creșterea amânată a impozitului

Valorile indexate ale contului universal de viață cresc pe o bază amânată de impozitare, ceea ce înseamnă că titularii de polițe de asigurare pot beneficia de comprimarea triplă. Aceasta înseamnă că câștigă dobândă asupra principalului, dobânzile aferente dobânzii și dobânzile la banii pe care ar fi trebuit să le plătească pentru impozite. De exemplu, să presupunem că investiți 10 000 de dolari într-un fond mutual care crește cu 5% pe an în următorii 20 de ani. Vânzarea fondului mutual va genera 26, 533 dolari în câștiguri de capital și 3,98 în impozite la o rată de impozitare de 15%. Aceleași 10 000 de dolari investit într-o politică IUL ar avea ca rezultat câștiguri potențiale mai mari (fără pierderi în decursul anilor) fără taxe, deoarece polițistul ar lua pur și simplu un "împrumut" din politică, mai degrabă decât o distribuție. (Pentru mai multe informații, consultați: Viața universală: Numerar, flexibilitate și siguranță .)

Fără limite de contribuție

Politicile de viață universal indexate nu au nicio limitare a contribuțiilor anuale. Prin comparație, persoanele cu vârsta sub 50 de ani pot contribui doar la 5, 500 USD pe an pentru un IRA, în timp ce persoanele cu vârsta peste 50 de ani pot contribui doar la 6, 500 USD, ceea ce poate să nu fie suficient pentru pensionare. De exemplu, să presupunem că începeți să investiți cu întârziere în viață la vârsta de 50 de ani și să maximizați un IRA Roth în următorii 10 ani. O rentabilitate anuală de 5% ar genera o valoare a contului de aproximativ 81, 756 USD în acest interval de timp, ceea ce nu este suficient pentru a finanța o pensie completă. Aceeași persoană ar putea să contribuie cu o sumă forfetară de 65 000 de dolari în primul an la același randament al pieței și să facă 105 dolari, 878 în intervalul de timp datorită efectelor compunerii.

Distribuții mai ușoare

Valoarea numerică în politicile de viață universal indexate poate fi accesată în orice moment fără penalități indiferent de vârsta unei persoane. Prin comparație, cei care iau bani dintr-un IRA Roth înainte de vârsta de 59 ½ sunt supuși unei penalități de 10% și trebuie să plătească impozitul obișnuit asupra venitului. De exemplu, să presupunem că aveți nevoie de 25.000 $ înainte de vârsta de 59½ ani. Luarea banilor dintr-un IRA Roth ar avea drept rezultat penalități de 2, 500 de dolari și o taxă suplimentară de 7,500 de dolari, la o cotă de impozit de 30%, în timp ce aceleași 25 000 de dolari ar putea fi împrumutate dintr-o taxă politică a IUL și fără penalități. (Pentru mai multe informații, consultați: Ce este Asigurările de viață universal indexate? )

Mai bine pentru moștenitori

Politicile de viață universal indexate nu sunt supuse impozitelor pe venit sau pe moarte, în timp ce se retrag de la probate și se îndreaptă direct către beneficiarii numiți. Același lucru nu se poate spune pentru alte active de pensionare care pot face obiectul acestor impozite și a unui proces de probate de lungă durată. De exemplu, persoanele cu proprietăți de milioane de dolari pot fi supuse unei cote de impozitare de 40% pentru activele de peste 5 USD. 43 milioane, precum și impozitele pe bunurile de stat. Politica IUL nu este supusă acestor taxe și poate contribui la scăderea bazei de active totale a unei persoane sau, cel puțin, la excluderea valorii poliței.

Administrativ pasiv

Politicile de viață universal indexate achiziționează opțiuni de cumpărare pe indici de capital pentru a obține expunere în sens invers fără riscul de dezavantaj. Deoarece nu sunt gestionate activ, nu există distribuții la sfârșitul anului, iar randamentele pot fi mai mari decât multe fonduri gestionate în mod activ. Potrivit lui Barron, pe o bază de zece ani care se încheie în 2013, doar 45% dintre managerii activi și-au depășit performanțele și majoritatea au făcut doar cu mai puțin de 1%. Aceste dinamici sugerează că investițiile pasive pot oferi cele mai bune rentabilități. ( ) Linia de fund

Asigurările de viață universal indexate oferă o serie de avantaje fiscale în comparație cu conturile tradiționale de pensionare pe care investitorii ar trebui să le dețină considera. În special, persoanele cu venituri ridicate pot găsi cele mai mari beneficii prin utilizarea acestor instrumente ca parte a unei strategii mai mari de impozitare a pensiilor. (Pentru mai multe informații, consultați:

Politicile de viață universal indexate: Urmăriți aceste riscuri .