În timp ce planificarea financiară este o activitate pe tot parcursul anului, există întotdeauna o grămadă pentru a face lucrurile la sfârșitul anului. Poate că are legătură cu planificarea fiscală sau poate că restul anului a fost ocupat.

În timp ce multe dintre sarcinile de planificare financiară la sfârșitul anului rămân constante an după an, fiecare prezintă unele oportunități și priorități diferite. Iată câteva sfaturi despre planificarea financiară care ar putea fi aplicabile clienților dvs. (Pentru lecturi corelate, consultați: Cum consiliază Top Advisors să rămână în continuare )

Plăcile de pensionare maximă

Ultimul trimestru al anului este un moment bun pentru a sugera clienților că revizuiește cât de mult au contribuit la planul lor de 401 (k). Dacă nu sunt pe cale să contribuie cu suma maximă - $ 18, 000 pentru oameni sub 50 de ani și $ 24, 000 pentru cei de peste 50 de ani - este încă timpul să-și ridice salariul de amânare dacă își pot permite acest lucru.

Pentru persoanele mai în vârstă de 50 de ani, contribuțiile suplimentare pot fi făcute chiar dacă contribuțiile lor ar fi limitate în alt mod din cauza faptului că societatea nu a reușit să treacă testul de nediscriminare.

-

Alegerea carității

În cazul în care clienții dvs. fac donații de la sfârșitul anului pentru caritate, încurajați-i să ia în considerare donațiile lor cu acțiuni de acțiuni apreciate, fonduri mutuale sau ETF-uri. Ceea ce este frumos aici este că aceștia primesc creditul total pentru valoarea de piață a investiției donate la data donării și nu trebuie să plătească impozite pe câștigurile de capital pentru câștigurile din investiții.

Multe organizații caritabile pot găzdui cu ușurință donații făcute în acest mod, dar este întotdeauna o idee bună să le verificați mai întâi. (Pentru citirea aferentă, consultați: Cum să vă conectați mai bine cu clienții dvs. )

Luați toate RMD

Pentru clienții cărora li se solicită să obțină distribuiri minime din conturile de pensionare, cum ar fi IRA și 401 (k) s, trebuie să vă asigurați că acestea sunt luate până la 31 decembrie. Pedeapsa pentru orice sumă neachitată este abruptă pe lângă impozitele pe venit care sunt încă datorate. Aceasta include, de asemenea, clienții care pot fi și destinatari ai IRA moștenite. Nu toți custodii îi reamintesc clienților despre RMD-uri de la IRA-urile moștenite, așa că este important să le faceți.

Așteptați să vedeți dacă donațiile caritabile ale RMD-urilor sunt reinstituite

În câțiva ani, Congresul a adoptat legislația care să permită donarea de către MDC a unei organizații caritabile, în totalitate sau parțial. Această opțiune este disponibilă numai pentru cei cu vârsta de 70 de ani, cu vârsta de 5 ani sau mai mult, astfel încât exclude beneficiarii mai tineri ai IRA-urilor moștenite.

Caracteristica frumos aici este că suma de RMD donate de caritate nu a lovit venitul clientului dvs. și pot pune-le într-o poziție mai bună în anul următor cu privire la ceea ce pot colecta de la Social Security și Medicare pe baza veniturilor lor mai mici acest lucru an.

Până în prezent, nu există niciun cuvânt în acest sens pentru 2015; s-ar putea să nu auzim despre asta până în decembrie. (> Top sfaturi pentru reducerea distribuțiilor minime obligatorii )

Utilizați conturi de cheltuieli flexibile

Consultanții financiari ar trebui să ofere consultanță clienților cu privire la selectarea beneficiilor angajaților în timpul înscrierii . De asemenea, ar trebui să facă un punct de reamintire clienților care aleg contul de cheltuieli flexibile (FSA) prin angajatorul lor că trebuie să cheltuiască aceste dolari până la sfârșitul anului sau să le piardă.

Luați în considerare recoltările fiscale

Declinul recentelor piețe poate să fi transformat unele poziții investiționale într-o pierdere. Ar putea fi un moment bun pentru a vinde unele dintre aceste exploatații pentru a realiza aceste pierderi. Pierderile, la rândul lor, pot fi utilizate pentru a compensa câștigurile din distribuțiile fondurilor mutuale și ale ETF și împotriva câștigurilor generate de vânzarea de participații apreciate.

Este important să reamintim clienților regulile de vânzare-spălare legate de achiziționarea exploatațiilor aceleași sau similare care au fost vândute într-un interval de timp stabilit. Reducerea pierderilor fiscale poate fi o tactică excelentă de utilizat în cursul reechilibrării normale a portofoliului.

Dacă pierderile de capital recunoscute depășesc câștigurile dvs. recunoscute, puteți deduce până la 3 000 $ pe an. Pierderile suplimentare pot fi reportate în anii următori.

Fii atent atunci când cumpără fonduri mutuale în conturi impozabile

Multe fonduri mutuale declară distribuții aproape de sfârșitul anului. Vrei să aștepți până după data înregistrării să cumperi un fond în contul tău impozabil pentru a evita să primești o distribuție impozabilă bazată pe câteva zile de proprietate asupra fondului. Chiar și odată cu slăbiciunea recenta a pieței bursiere, multe fonduri mutuale de capital au câștiguri de capital care vor trebui distribuite acționarilor în acest an.

Strategia mai bună este să aștepți să cumperi fondul după ce sa făcut distribuția. Aceasta nu este o problemă, bineînțeles, într-un cont amânat de taxe, cum ar fi un IRA.

Linia de fund

Mișcările financiare de la sfârșitul anului ar trebui să facă parte din consilierii de discuții cu clienții lor cu mult înainte de al patrulea trimestru. Există beneficii semnificative pentru a veni cu o listă de puncte de planificare financiară care să poată fi executată, pe care clienții să le poată verifica pe măsură ce navighează spre noul an. (Pentru lecturi corelate, consultați: 7 Strategii de planificare fiscală la sfârșit de an. )