Totalul pe care îl vei câștiga din investițiile tale în 2016 va depinde nu numai de performanța lor, ci și de cât taxe pe care le plătești pentru ele. Iată cinci pași pe care îi puteți lua atunci când faceți planificarea fiscală de la sfârșitul anului pentru a vă maximiza profitul după impozitare, care revine anul acesta și ajungând și în anul 2017.

Cinci pași pentru a vă maximiza returnările după impozitare

1. Recolta o pierdere de investiții inteligentă. Codul fiscal permite o pierdere de capital netă de până la 3 000 USD anual dedusă din venitul obișnuit, cum ar fi salariul. Astfel, realizând înainte de sfârșitul anului ceea ce până acum a fost doar o pierdere de investiții "pe hârtie", puteți plăti mai puțin pentru IRS fără a reduce participațiile dvs. la investiții.

Spuneți că dețineți acțiuni într-un fond mutual care acum sunt în valoare de 60.000 de dolari după ce au scăzut în valoare cu 10.000 $ de când le-ați cumpărat. În loc să vă țineți pur și simplu acțiunile în 2017, puteți să vindeți suficient până la sfârșitul anului pentru a realiza o pierdere de capital de 3 000 de dolari. Veți mai deține în același timp aceleași 60.000 de dolari în active de investiții (în acțiuni plus încasări din vânzări), reducând totodată factura fiscală.

Și vă puteți menține poziția investițională în mare parte neschimbată. Reglementarea IRS privind "vânzarea prin spălare" vă interzice să răscumpărați aceleași valori mobiliare în termen de 30 de zile sau pierderea fiscală va fi interzisă. Dar puteți utiliza imediat veniturile din vânzare pentru a cumpăra valori mobiliare similare, cum ar fi acțiunile într-un fond mutual similar.

2. Câștiguri și pierderi de capital compensate. Dacă portofoliul dvs. este mai complex, este posibil să fi făcut deja câștiguri și pierderi din investițiile impozabile vândute în cursul anului 2016, păstrând încă alte investiții care s-au ridicat în sus și în jos în valoare. Realizarea unui câștig sau a unei pierderi din acestea într-o sumă oportună până la sfârșitul anului vă poate reduce cu mult factura fiscală totală asupra investițiilor.

Dacă ați obținut până acum câștiguri nete, impozitul datorat poate fi redus sau convertit într-o deducere în valoare de până la 3 000 $ prin recoltarea pierderilor înainte de sfârșitul anului.

În schimb, dacă ați luat deja o pierdere netă de peste 3 000 $, puteți realiza câștiguri pentru a reduce pierderea netă la 3 000 $, câștigurile fiind protejate de impozit. De exemplu, dacă ați obținut până acum o pierdere netă de capital de 10 000 $, puteți obține un câștig protejat de taxe de 7 000 de dolari acum, păstrând în același timp pierderi de 3 000 de dolari pentru a le deduce.

Și din nou, probabil că vă puteți menține poziția investițională intactă. După cum sa menționat mai sus, atunci când vindeți titluri de valoare pentru a realiza o pierdere, puteți să cumpărați imediat aceleași valori mobiliare după 30 de zile sau alte titluri similare imediat. Când generați un câștig prin vânzarea de valori mobiliare, puteți răscumpăra imediat aceleași valori mobiliare.

În general, este bine să plănuiți să compensați câștigurile pe termen scurt, care sunt impozabile la cotele de impozitare maxime, cu pierderi pe termen scurt și câștiguri pe termen lung, care beneficiază de o cotă de impozitare favorizată, cu pierderi pe termen lung.Pentru a afla mai multe despre regulile tehnice care se aplică câștigurilor de capital și ordinea în care câștigurile realizate sunt compensate pe declarația dvs. fiscală, consultați publicația gratuită IRS 544, Vânzări și alte dispoziții privind activele.

(A se vedea, de asemenea, Recoltări de pierderi fiscale: Reducerea pierderilor de investiții și Argumente pro și contra privind recoltările anuale de impozitare )

3. Reechilibrați portofoliul. Amintiți-vă de necesitatea de a menține o diversificare adecvată atunci când revizuiți rezultatele investiției pentru anul. Spuneți că diversificarea dorită este stocurile de 50% și obligațiunile de 50%. Cu excepția cazului în care investițiile în acțiuni și obligațiuni au generat aceeași rentabilitate de la ultima dată când ați alocat participațiile dvs., portofoliul dvs. sa mutat departe de soldul dorit.

Relocarea resurselor dvs. înapoi la soldul dorit va necesita vânzarea unor investiții - și făcând-o chiar înainte de sfârșitul anului, puteți identifica spre vânzare acele investiții care vor produce cele mai mari beneficii fiscale pentru anul în curs.

Mențineți, de asemenea, cea mai bună diversificare între investițiile impozabile și conturile de pensie amânată la scadență, cum ar fi IRA tradiționale și 401 (k) s. Investițiile impozabile se califică pentru cotele favorabile pe termen lung ale câștigurilor de capital, în timp ce distribuțiile din conturile amânate din impozite sunt impozitate la rate regulate mai mari. Așa cum realocați, poate avea sens să mutați investițiile care plătesc dobânzi în conturile amânate din impozite pentru a obține o compoziție fără impozite și să apreciați investițiile în conturi impozabile pentru a obține un tratament de impozitare a câștigurilor de capital.

4. Luați în considerare o conversie Roth IRA . Distribuțiile de la IRA tradiționale sunt impozitate la rate obișnuite, în timp ce cele de la Roth IRA pot fi calificate drept scutite de taxe. În plus, IRA Roth nu sunt supuse cerințelor minime de distribuție anuale, astfel încât acestea pot deține fonduri de pensionare mai mult și pot fi utilizate mai bine pentru a furniza fonduri pentru moștenitori. Atunci când un IRA tradițional este convertit într-un Roth IRA, valoarea sa este impozitată. Dar dacă vă așteptați să vă aflați într-o poziție de taxare mai mare în viitor sau celelalte beneficii Roth sunt valoroase pentru dvs., o conversie poate fi o idee bună pentru aceste economii. Dacă aveți mai multe gânduri mai târziu, puteți inversa conversia până la data de 15 octombrie a anului viitor.

5. Plătiți donații pentru caritate și pentru a sprijini membrii familiei cu venituri mai mici cu titluri apreciate. Când donați valori mobiliare pentru caritate până la sfârșitul anului, veți obține o deducere pentru valoarea lor de piață completă la declarația fiscală din acest an, evitând totodată să plătiți în viitor taxe pe câștigurile de capital. În mod similar, dacă susțineți membrii familiei care se încadrează într-o categorie de impozit mai mic decât câștigurile pe care le obțineți, oferindu-le hârtii de valoare apreciate pe termen lung în loc de numerar, veți reduce impozitul pe titlurile de valoare și veți scădea factura fiscală a familiei. În fiecare caz, veți ieși înainte, evitând o factură viitoare privind impozitul pe câștigurile de capital.

Linia de fund

Puteți să vă măriți rentabilitatea investițiilor greu câștigate, luând pași înainte de sfârșitul anului pentru ai proteja de IRS. Aceste cinci strategii pot fi personalizate pentru a oferi cele mai multe beneficii în situația dvs. specifică.Întrucât acestea fac obiectul unor reguli tehnice diferite, luați în considerare consultările cu un consultant fiscal profesionist despre acestea înainte de a acționa.