Odată cu sfârșitul anului, este un moment excelent pentru consilierii financiari să se întâlnească cu clienții lor și să facă unele mișcări de la sfârșitul anului pentru a economisi impozite și / pentru anul următor și ulterior. Iată câteva mari strategii de planificare financiară la sfârșitul anului pentru consilierii financiari și clienții lor, precum și pentru cei care doresc să facă acest lucru.

Revizuiți câștigurile și pierderile impozabile

Aceasta este o tactică esențială în orice an, dar anul curent a înregistrat o volatilitate a pieței și multe fonduri mutuale au acumulat câștiguri mari, chiar dacă randamentele lor pot fi mediocre pentru acest an. Acesta este momentul în care multe companii de fonduri mutuale fac distribuții și multe dintre acestea vor fi mai mari decât în ​​mod normal. Revizuirea distribuțiilor potențiale de câștiguri de capital împreună cu câștigurile și pierderile de capital în alte părți ale conturilor dvs. impozabile reprezintă o practică bună la sfârșitul anului. (Pentru mai multe detalii, a se vedea: Pro și contra de recoltare anuală a impozitelor .

Consultanții financiari pot ajuta clienții să își revadă portofoliul și să caute candidați buni pentru recoltarea pierderilor fiscale pentru a compensa câștigurile. Ca întotdeauna recoltarea pierderilor fiscale ar trebui să se facă împreună cu managementul general al portofoliului dvs. și nu pur și simplu ca măsură de economisire fiscală.

Revedeți-vă planul financiar

Aceasta este o idee bună în orice moment al anului, dar poate fi un subiect de întâlnire excelent la sfârșitul anului cu clienții. Acesta este un moment bun pentru a vedea unde clientul este în termeni de obiective financiare, cum ar fi salvarea pentru colegiu și de pensionare. Investițiile lor sunt alocate în mod corespunzător? Există factori care s-au schimbat în viața lor și care ar putea afecta strategia lor financiară sau de investiție? (Pentru mai multe informații, consultați: Când să pierdeți portofoliul de pierderi de portofoliu .)

Revizuirea numărului de înscrieri 401 (k)

Înscrierea pentru înscriere deschisă este momentul în care multe organizații introduc modificări ale planurilor lor 401 (k) în ceea ce privește investițiile oferite, aspecte ale planului. Verificați pentru a vedea cât contribuie la planul dvs. Dacă nu urmăriți amânările salariale maxime de $ 18, 000 sau $ 24, 000 (pentru cei care vor avea 50 de ani sau mai mult în orice moment în 2015), uitați-vă la creșterea ratei de amânare dacă sunteți în linie pentru a primi orice fel de plata în avans înainte de sfârșitul anului. Înainte de a vă asigura că vă aflați în cele mai bune opțiuni de investiții pentru situația dvs. și dacă vă puteți mări contribuțiile pentru noul an, asigurați-vă că faceți acest lucru.

Contribuții caritabile

Sfârșitul anului este adesea o perioadă în care clienții fac contribuții caritabile și consilierii financiari pot ajuta clienții să-și îndeplinească înclinațiile caritabile într-o manieră care funcționează cel mai bine cu obiectivele lor fiscale și de planificare financiară. O tactică comună este de a folosi acțiunile de acțiuni apreciate, fonduri mutuale sau fonduri tranzacționate la bursă (ETF) pentru a face donația.Nu numai că clientul va primi credit și o deducere fiscală pentru valoarea garanției donate, dar va evita să plătească impozite pe câștigurile de capital. Asigurați-vă că securitatea a fost ținută timp de cel puțin un an și o zi pentru a obține beneficii maxime. (Pentru mai multe detalii, a se vedea:

Cum pot ajuta fondurile donatorilor să taie impozite .) Pentru clienții care sunt în măsură să facă o consiliere financiară de donație caritabilă, Fidelity Investments, Vanguard și alții le oferă. Un fond consiliat al donatorilor va gestiona activele donate, iar donatorul poate direcționa bani către organizațiile caritabile eligibile alese de ei. Acesta este un vehicul excelent pentru clienții care doresc să contribuie în acest an și apoi să distribuie fondurile într-o perioadă de timp. Poate că clientul a avut o mare creștere a veniturilor, aceasta este o modalitate foarte bună de a compensa unele impactul fiscal.

Începeți un Solo 401 (k)

Dacă sunteți angajat pe cont propriu și nu aveți angajați un solo 401 (k) ar putea fi o soluție bună pentru planul de pensionare pentru dvs. Pentru a contribui și pentru a lua o deducere pentru anul în curs, contul trebuie să fie deschis până la 31 decembrie. Planul permite contribuții la amânarea salariilor la aceleași limite ca și un plan normal al companiei ($ 18,000 sau $ 24,000 pentru acei 50 de ani sau mai mult ). În plus, contribuțiile la împărțirea profitului pot fi făcute în plan și sunt datorate până la data la care întreprinderea depune declarația fiscală, inclusiv extensiile. Termenele limită pentru amânările salariale vor varia în funcție de structura afacerii. Lucrătorii independenți muncesc din greu pentru a-și construi afacerea, ar trebui să utilizeze o parte din veniturile companiei pentru a-și finanța retragerea. (

Opțiunile planului de pensionare pentru proprietarii de întreprinderi mici ). Luați toate distribuțiile minime necesare

Pentru cei cărora li se aplică acest lucru, toate distribuțiile minime necesare din planurile de pensionare trebuie să fie prelevate până la data de 31 decembrie pentru anul calendaristic curent. Aceasta se referă la acele 70½ sau mai în vârstă cu conturi individuale de pensionare (IRA), precum și planuri de pensionare, cum ar fi 401 (k) sau 403 (b). Există o excepție în unele cazuri pentru cei care lucrează după vârsta de 70 de ani în ceea ce privește planul actual al angajatorului. În plus, beneficiarii tineri cu un cont IRA moștenit pot fi, de asemenea, supuși RMD. Este un serviciu excelent pentru consilierii financiari care să le reamintească clienților să-și ia măsurile RMD și să-i ajute să faciliteze acest lucru.

Rebalansați-vă portofoliul

Odată cu volatilitatea pieței bursiere din acest an, portofoliul dvs. ar putea să nu fie echilibrat dacă nu ați reechilibrat în ultima perioadă. Acest lucru v-ar fi putut pune în situația de a lua prea mult sau prea puțin risc în comparație cu ceea ce aveți nevoie pentru a vă îndeplini obiectivele financiare. Reechilibrați cu o vedere totală a portofoliului. Utilizați conturile amânate din impozite, cum ar fi IRA și 401 (k) s, în cel mai bun avantaj. După cum sa discutat mai sus, donarea de investiții apreciate pentru caritate poate fi utilizată ca parte a procesului. De asemenea, cu recuperarea pierderilor fiscale. Puteți, de asemenea, să utilizați bani noi pentru a acoperi porțiunile alocate din portofoliul dvs. pentru a reduce nevoia de a vinde câștigătorii.Acesta este un domeniu pe care l-aș asuma ca majoritatea consultanților financiari ca element standard în agendele lor de întâlnire cu clienții. (Mai mult, vezi:

Explicarea Rebalanțării Portofoliilor la Clienți .) Linia de fund

Sfârșitul unui an și începutul unui nou par să fie repere importante pentru mulți dintre noi. Această perioadă a anului marchează un moment bun pentru a vă revizui finanțele, pentru a vă aduce ajustări în ultimul moment pentru a vă pune cea mai bună poziție în acest an și pentru a vă poziționa finanțele pentru viitor. Consilierii financiari ar trebui să se asigure că s-au adresat tuturor clienților pentru a se asigura că se fac toate ajustările la sfârșitul anului. Este, de asemenea, un moment minunat de ani pentru a vă întâlni cu clienții pentru a vă asigura că sunt poziționați în mod corespunzător pentru noul an și mai târziu. (Pentru mai multe informații, consultați:

Strategii de planificare fiscală pentru sfârșitul anului .