În deceniile anterioare, un procent mare de lucrători din America s-ar putea baza pe primirea unui cec lunar garantat din planul de pensie al angajatorului lor în momentul retragerii. Aceste planuri tradiționale sunt numite planuri de pensii definite, ceea ce înseamnă că valoarea monetară a pensiei a fost fixă, indiferent de fluctuațiile pieței. În cazul în care piața a fost rezervată, aceasta era problema angajatorului; pensia era sacră. (Pentru a afla mai multe despre aceste planuri, a se vedea Rezilierea Planului Definit-Beneficii .

Dar mai mulți factori au erodat substanțial prezența planurilor de pensii definite în America și în alte părți. Creșterea costurilor și creșterea duratei de viață au făcut ca planurile tradiționale de beneficii definite să fie mai scumpe pentru finanțarea angajatorului și mai dificil de administrat. Tendința oamenilor de a-și schimba locurile de muncă mai des a contribuit la dispariția planurilor tradiționale de pensii în favoarea planurilor portabile de pensionare cu contribuții determinate, în care valoarea fondului poate fluctua în funcție de calitățile pieței. Mulți angajați au urmărit în groază în timpul crizei financiare recente, deoarece ouăle lor de cuiburi au scăzut în valoare.

Acești factori combinați au grăbit dispariția planurilor tradiționale de pensii din peisajul corporativ și au determinat angajatorii să înghețe beneficiile planurilor existente.

De ce ar îngrădi un angajator un plan de pensii?

Multe dintre pensii au fost înghețate din cauza lipsei totale de finanțare sau a altor factori financiari sau administrative. În plus, angajatorii s-au axat pe bilanțurile actuale și marjele de profit oferă diferite tipuri de plăți de decontare pentru a reduce riscul în planurile lor de pensii. Dar aceste oferte pot fi complexe și pot veni cu anumite condiții. Participanții trebuie să citească amprenta fină înainte de a accepta o înțelegere.

Ce înseamnă dacă planul tău este înghețat?

Nu toate sunt pierdute. Dacă aveți toate faptele - pe care administratorul de pensii al angajatorului dumneavoastră trebuie să vi le dați - și dacă sunteți proactiv, este posibil să puteți elimina cele mai grave scenarii.

În primul rând, "înghețat" nu înseamnă neapărat "dispărut. "Potrivit Centrului pentru Drepturile Pensiilor, un grup de consumatori non-profit din Washington DC, există mai multe tipuri de înghețări, dintre care nici unul nu implică dispariția pensiei dumneavoastră. Exemple de îngheŃări date în Fișa de informaŃii utilă a Centrului includ:

1. Angajatorul nu mai oferă beneficii viitoare, însă un angajat cu un plan complet finanțat este 100% investit în beneficiile primite până în prezent. Cu alte cuvinte, angajații primesc întreaga sumă datorată când se pensionează; doar că nu acumulează garanții suplimentare de bani în viitor, rămânând mai mult timp cu compania.

2. Angajatorul a oprit beneficiile pentru unii angajați, dar nu și pentru alții, ceea ce tinde să protejeze angajații care se aflau la companie mai mult timp.

Ce trebuie să faceți dacă planul dvs. este înghețat: nu vă faceți panică

Angajații cu pensii înghețate vor primi în continuare beneficiile pe care le-au câștigat în plan înainte de data înghețării; beneficiile lor pur și simplu nu vor continua să se acumuleze dacă și până când planul este dezghețat. Dacă în cele din urmă planul devine neclar, beneficiile vor începe să se acumuleze o dată în plus. În cazul în care planul este reziliat în baza unui acord standard, angajaților li se oferă, de obicei, opțiunea de a primi fie o sumă forfetară, fie o anuitate de plată din plan.

În cazul unei încetări involuntare sau în situație de dificultate, PGP va intra și va acoperi toate beneficiile acumulate datorate angajaților până la o anumită limită dacă fondul va deveni insolvabil. Participanții la planurile înghețate trebuie să fie proactivi în a afla exact ce scenariu cel mai rău caz ar putea fi cât mai curând posibil, astfel încât să nu fie prinși nepregătiți. Un prim pas bun este obținerea declarației anuale de 204 (h) din partea angajatorului dvs. care vă arată beneficiile pe care angajatorul sau administratorul de pensii le solicită prin lege să le furnizeze la cerere.

Dacă planul dvs. de pensii a fost înghețat, acum este momentul să începeți să faceți proiecții revizuite pentru venitul dvs. de pensii. Majoritatea angajaților cu pensii înghețate sau reziliate beneficiază de una dintre cele două opțiuni: pot să beneficieze fie de o reducere redusă a plăților lunare la pensionare, fie să primească o distribuție forfetară egală cu valoarea actuală netă a unei plăți reduse în viitor.

Mai mulți angajatori oferă această alternativă, deoarece Congresul permite acum angajatorilor să reducă valoarea plăților lor cu o rată a dobânzii mai mare, reducând astfel soldul curent plătit angajatului. Mulți angajați care aleg această opțiune își vor investi banii într-un contract de anuitate comercială care plătește un flux garantat de venituri, dar în multe cazuri randamentele vor fi mult mai mici decât ceea ce ar fi primit înainte de îngheț.

Femeile, în special, trebuie să fie conștiente de faptul că speranța lor de viață mai lungă le va determina o plată lunară mai mică de la un asigurător decât ceea ce vor primi titularii contractelor de sex masculin. Distribuția sumelor forfetare poate fi un curs mai bun de acțiune pentru investitorii sofisticați care consideră că pot obține profituri mai mari decât plățile reduse ale pensiilor sau ale anuităților comerciale în timp.

O modalitate mai puțin complicată de a face față unei înghețări

O strategie mai practică poate fi alegerea plății reduse garantate redusă și lucrul cu câțiva ani înainte de ao lua. Mai mult timp de lucru vă permite să întârziați acordarea prestațiilor de securitate socială până la vârsta de 70 de ani. Conform site-ului oficial al Administrației de Securitate Socială, pensionarea la vârsta de 67 de ani primește 108% din beneficiul pe care l-ați fi primit dacă v-ați retras la vârsta de 66 de ani. se pensionează la vârsta de 70 de ani, această sumă crește până la 132%. Castigurile se ridica la varsta de 70 de ani.

Investitorii de toate dungile pot contribui si mai mult la rectificarea deficitului de economii prin cresterea contributiilor planului lor de pensii si prin reevaluarea alocarii de active pentru a maximiza cresterea.O analiză cuprinzătoare cu un planificator financiar poate fi, de asemenea, necesară pentru a obține o evaluare exactă a modului în care vă va afecta înghețarea pensiilor.

Deși angajatorii se ocupă de problema pensiilor

Deși condițiile se îmbunătățesc pentru multe planuri de pensii, majoritatea administratorilor de planuri se confruntă încă cu presiuni enorme pentru a-și recupera obligațiile delictuale. Un studiu recent realizat de Towers Watson / Institutional Investor Forums a relevat că aproximativ trei sferturi dintre angajatorii cu planuri subfinanțate, fie intenționate, au luat în considerare sau au început deja să implementeze o strategie care va prinde planul de pensii pe baza obligațiilor sale odată ce piețele s-au recuperat suficient.

O perspectivă în schimbare în cele mai mari companii americane

Multe dintre planurile de pensii din S.U.A. sunt subfinanțate. Din cele 338 de planuri de pensii oferite de companiile din Standard and Poor's 500, doar 18 sunt în prezent finanțate în întregime, iar acest număr poate scădea în 2014. Scăderea totală a fondurilor combinate în aceste planuri a ajuns acum la 355 miliarde USD. creştere. Aproape o cincime din acest deficit provine de la șapte planuri de pensii: General Electric este cel mai prost cu o sumă de 21 de dolari. 6 miliarde de deficit. Restul de șase sunt subfinanțate de cel puțin 10 miliarde USD:

• AT & T
• Boeing
• ExxonMobil
• Lockheed Martin
• IBM
• Ford Motor Company

angajații să renunțe la plan la un cost redus sau să înghețe planul, care oprește contribuțiile companiilor la plan și împiedică angajații să continue să acumuleze beneficii îndreptățite. Desigur, aceasta oferă avantaje economice substanțiale pentru angajatori, care văd îmbunătățiri imediate ale fluxului lor de numerar și ale bilanțurilor, împreună cu o reducere a cheltuielilor administrative.

Cel puțin 400 dintre companiile Fortune 1000 au avut unul sau mai multe planuri înghețate în 2011. Poate că aspectul cel mai îngrijorător al acestei tendințe este că chiar și companiile care au avut planuri sănătoase de pensii au început să le înghețe la scurt timp după începutul secolului. Nancy Hwa, directorul pentru comunicări pentru Centrul pentru Drepturile Pensiilor, se plânge că multe companii cu planuri de solvabilitate au început procesul de înghețare la sfârșitul anului 2005, iar această tendință nu a fost încă inversată. "Aceasta reprezintă o reducere majoră a eforturilor acestor corporații de a-și ajuta angajații se pregătesc pentru pensionare. Înlocuirea acestor planuri cu 401 (k) sau alte planuri de contribuții determinate nu reprezintă un substitut pentru garanția pe care o au cu un plan de pensii. "

Linia de fund

Deși viitorul pare a fi ușor mai luminoase pentru planurile de pensii decât în ​​ultimii ani, multe companii folosesc acest lucru ca pe o șansă de reducere a costurilor, urmând planuri care permit participanților o reducere redusă a beneficiilor viitoare. Pentru mai multe informații despre prestațiile de pensii și înghețările, vizitați Administrația pentru protecția beneficiilor angajaților la Departamentul Muncii, Centrul pentru Drepturile Pensiilor sau consultați consilierul financiar.