Contul individual de pensionare poate fi un instrument puternic pentru economiile de pensii. Contribuțiile anuale la IRA dvs. (în prezent, până la $ 5, 500 sau $ 6, 500 pentru acei 50 de ani și peste) sunt adesea deductibile. Investițiile cresc impozabile și sunt impozitate numai atunci când sunt retrase din cont, începând cu vârsta de 70½ ani. Venitul IRA este impozitat ca venit regulat, deci există un beneficiu suplimentar pentru pensionari într-un nivel mai scăzut de impozitare decât atunci când au lucrat. IRA tradiționale sunt disponibile oricărei persoane fizice cu venituri, deși există limite de venit pentru deducerea pentru persoanele care participă sau a căror soț participă, într-o prestație de pensionare sponsorizată de angajator.

Chiar și așa, investitorii inteligenți pot să se răcească și mai bine dintr-un cont IRA. Iată cum:

Începeți mai devreme.

Banii combinat este un efect de bulgăre de zăpadă - investițiile și rentabilitatea sunt reinvestite și generează mai multe venituri, care sunt reinvestite și așa mai departe. Cu cât aveți mai mulți bani fără taxe, cu atât mai bine sunteți. Și nu fiți paralizați dacă nu puteți contribui la suma maximă. "În loc să vă faceți griji cu privire la cât de mult puteți pune, trebuie doar să începeți să le puneți", spune Shashin Shah, planificator financiar din Dallas. "Chiar dacă este vorba de 25 de dolari, pentru a ajunge în obișnuință. Apoi treceți la 50 $, apoi la 100 $. „

Nu așteptați până în ziua fiscală.

Mulți oameni contribuie la IRA atunci când își depun impozitele - în 15 aprilie anul următor. Când așteptați, nu numai că renunțați la contribuția dvs. la șansa de a crește timp de până la 15 luni, riscați să faceți întreaga investiție într-un punct înalt al pieței. Dacă vă aduceți aportul la începutul anului fiscal, cel puțin îl permiteți să se complice pentru mai mult timp, deși în special pentru acțiuni, riscul de cumpărare la vârf rămâne. În schimb, Shah recomandă să faci contribuții lunare egale pe tot parcursul anului fiscal, ceea ce se numește medie de cost în dolari. "Cu o medie de cost în dolar, cumperi puțin în fiecare lună pentru perioada de 12 luni. ar putea fi de cumparare, iar daca piata este in jos, este posibil sa fie de cumparare, spune el.Este nevoie de presupuneri din calendarul de piata.El mai mult, contributiile regulate instila disciplina in investitii.Un unul dintre marile secrete pentru investitii pe termen lung, termenul la orice nivel are consecvența ", spune el.

Utilizați IRA pentru a vă specializa.

Pentru persoanele cu un singur cont de pensionare, ce se întâmplă depinde de dvs. (În rândul acțiunilor, majoritatea consilierilor recomandă fonduri indexate sau tranzacționate la bursă cu cheltuieli foarte mici și alte taxe.) Dar, pentru o planificare mai complexă a pensionării, consilierii financiari recomandă din ce în ce mai mult distribuirea investițiilor de pensii în conturi bazate pe modul în care vor fi impozitate, o teorie cunoscută sub denumirea de locati pe.(Mai mult, vezi Minimizați impozitele cu locația activului ). În mod tradițional, aceasta înseamnă că obligațiunile cu venituri, care sunt relativ ineficiente din punct de vedere fiscal, aparțin IRA, în timp ce stocurile și alte active generatoare de câștiguri de capital o preferință fiscală asupra venitului ar trebui să fie deținută în conturi impozabile.

Dar, în practică, potrivit consilierului financiar Michael Kitces, nu toate strategiile de stoc sunt eficiente din punct de vedere fiscal. Mai mult, adaugă, unde depozitarea unui bun depinde nu numai de eficiența fiscală, ci și de randamentele anticipate și de situația proprie - activele cu randament ridicat, dar ineficiente, ca un fond mutual gestionat activ, favorizează un IRA, ar putea fi mai bine într-un cont impozabil. Și se pare că nu contează unde activele cu randament redus, ca multe obligațiuni, merg. În orice caz, acest tip de diviziune a activelor nu trebuie să deterioreze o strategie generală de alocare a activelor.

Pe de altă parte, dacă aveți un plan sponsorizat de angajator în portofoliul dvs. de pensii - cu toate opțiunile de cip albastru necesar - puteți folosi IRA pentru a fi mai aventuros. Utilizați oportunitatea de a investi în acțiuni cu capital redus, acțiuni străine, proprietăți imobiliare sau multe alte fonduri specializate care sunt acum în curs de dezvoltare.

Convertiți-l într-un Roth.

Spre deosebire de un IRA tradițional, un cont Roth IRA este finanțat cu bani care au fost impozitați în față - dar, odată finantat, contul poate să crească și, eventual, să fie lichidat fără taxe suplimentare. Ca și în cazul unui IRA tradițional, contribuția maximă la un cont Roth este în prezent de $ 5, 500 ($ 6, 500 pentru persoanele de 50 de ani și peste), dar există și limite de venit care o fac mai dificilă - deși, după cum vom vedea, nu imposibil - pentru persoanele cu venituri mari să aibă un cont Roth. Potrivit lui Kitces, un cont Roth de obicei, deși nu întotdeauna, are mai mult sens decât un IRA tradițional, dacă este posibil să fiți într-o categorie de impozitare mai mare la pensionare. Shah spune că un Roth este cel mai potrivit pentru activele, în special activele cu creștere înaltă, care pot fi păstrate pe o perioadă lungă de timp - 30 de ani sau mai mult.

Începând cu anul 2010, nu există limite pentru câți bani pot fi convertiți într-un an dintr-un IRA tradițional într-un cont Roth și nu există nici limite de eligibilitate a veniturilor pentru o conversie Roth. De fapt, aceste reguli deschid un canal invers pentru a permite oamenilor care fac prea mulți bani să contribuie la un cont Roth pentru a finanța unul prin convertirea unui IRA tradițional. ( În măsura în care ați finanțat contul dvs. tradițional cu bani deductibili, pretaxați, va trebui să plătiți impozite pe acele bani când îl convertiți la un Roth. Mulți consilieri vă recomandă să vă adaptați conversia la veniturile dvs. și la indicele dvs. de impozitare, astfel încât să nu vă aflați în continuare în brațul următor, chiar dacă taxa adăugată este mică. De exemplu, dacă sunteți singur și venitul dvs. impozabil în 2016 este de 75 000 $, sunteți în siguranță în limita de impozitare de 25% - și puteți să convertiți (și să plătiți impozit) 15, 750 de dolari dintr-un IRA tradițional și să rămâneți în banda de 25%. Dar dacă convertiți, să zicem, $ 20, 000, veți plăti 28% din suma suplimentară de 4, 250 USD.Acest extra 3% va costa 128 USD.

Denumiți un beneficiar.

Într-o zi vei muri, dar IRA îți poate trăi. Dacă nu reușești să numești un beneficiar, veniturile din contul tău de pensionare vor face obiectul unor comisioane de probă - și, eventual, al oricăror creditori pe care îi ai - și alcătuirii amânate din impozite sunt reduse. Dar un beneficiar poate întinde amânarea impozitului prin distribuirea pe baza duratei sale de viață așteptate statistic. Mai mult decât atât, un soț poate renunța la IRA dvs. într-un cont nou și nu va mai trebui să înceapă să primească distribuții până la vârsta de 70½ ani. (Și soțul dvs. poate lăsa apoi contul la beneficiarul său, care recalibrează cerința de distribuire.) Dacă doriți să numiți mai mulți beneficiari, împărțiți IRA în conturi separate, câte unul pentru fiecare persoană numită. (Dacă doriți să numiți un minor, consultați recalibrarea cerinței de distribuție.) Dacă doriți să denumiți mai mulți beneficiari, împărțiți IRA în conturi separate, câte unul pentru fiecare persoană numită. (Dacă doriți să numiți un minor, a se vedea:

Desemnarea unui minor ca beneficiar al IRA . Linia de fund

Deși principiile administrării unui IRA sunt simple, procesul, reguli arcane și forme complicate, pot fi foarte complexe. Aveți grijă atunci când completați documentația și luați în considerare consultarea unui strateg de impozitare și imobilitate înainte de a trece prea adânc.