Puteți converti contribuțiile într-un Roth IRA; cu toate acestea, o parte din suma pe care o convertiți la Roth va fi supusă impozitului pe venit. Când soldul dvs. tradițional IRA constă din contribuții deductibile și nedeductibile, orice sumă distribuită sau convertită din IRA tradițional este pro-evaluată pentru a include o parte impozabilă și neimpozabilă a activelor.
Puteți stabili valoarea impozabilă utilizând următoarea formulă:
- Suma de distribuție / conversie = Suma neimpozabilăSă presupunem că aveți contribuții nedeductibile de 8 000 $ într-un IRA tradițional care a crescut la suma de $ 100 000. Suma impozabilă ar fi:
(8, 000/100, 000) X 8, 000 = 640
Din cei 8.000 de dolari pe care îi convertiți, 000-640 = 7, 360).
Această regulă se aplică chiar dacă sumele deductibile și sumele nedeductibile sunt deținute în IRA tradiționale. De asemenea, rețineți că, dacă mențineți mai mulți IRA tradiționali, soldurile lor totale trebuie combinate în formula de mai sus pentru a determina suma care poate fi exclusă din venit (adică suma care nu este impozabilă).
Reminder: Formularul IRS 8606 trebuie depus pentru toți anii fiscali pe care îi distribuiți de la IRA tradițional dacă oricare dintre soldurile dvs. tradiționale IRA include contribuții nedeductibile. Formularul IRS 8606 este utilizat pentru a vă ajuta să determinați partea impozabilă a distribuirii sau conversiei. IRS poate evalua o penalizare de 50 USD pentru orice nereușită a formularului 8606. Formularul este disponibil la // www. irs. gov /.
- <>
Această întrebare a fost răspunsă de Denise Appleby (Contact Denise)
Dacă am dreptul, potrivit decretului meu de divorț, la un procent din IRA-ul meu ex-soț, cum pot primi bunurile datorate în IRA proprie fără a fi impozitat? Va fi taxat când va face transferul? Va trebui să plătiți banii pe care el ar trebui să-i plătească în impozitele
Pentru a-ți transfera o parte din activele IRA (adică în numele tău), ar trebui să contactezi custode-ul / administratorul IRA al soțului tău și să le oferi o copie a decretului divorțului. Asigurați-vă că solicitați custodelui alte cerințe privind documentația.
ÎNțeleg că pot să mă retrag de la 401k în anul în care îmi dau 55 de ani fără pedeapsa de 10% (IRS 575). Pot face același lucru cu un IRA fără penalizarea de 10%?
Se referă la regula care prevede că distribuțiile din planul tău calificat (inclusiv 401k, partajarea profitului, planurile de cumpărare de bani și planurile 403b), după ce te despărți de serviciul cu angajatorul tău, nu vor face obiectul reducerii de 10% pedeapsa de retragere anticipată, cu condiția ca separarea să apară în sau după anul în care ați împlinit vârsta de 55 de ani. Deoarece această regulă se bazează pe faptul că părăsiți serviciile angajatorului care oferă planul calificat, aceast
Ca rezident temporar al Statelor Unite, pot retrage fonduri din IRA tradițional fără penalități când părăsesc țara?
Dacă decideți să investiți într-un IRA tradițional și să primiți o deducere fiscală pentru contribuția dvs., sumele pe care le retrageți mai târziu vor fi supuse impozitului pe venit și o pedeapsă suplimentară de 10% retragere anticipată. Pedeapsa va fi retrasă dacă îndepliniți o excepție. Având în vedere faptul că sunteți străin nerezident (determinat de categoria dvs. de viză - H1B), retragerea dvs. nu poate fi supusă impozitelor de stat.