Riddle: Când ar fi putut un bonus sau o surpriză să arunce vreodată un nor pe averea ta?

Răspuns: 15 aprilie.

Da, este inevitabil: Bonusul pentru un loc de muncă bine făcut sau moștenire de la Marele Unchiu Alfred poate duce adesea la plata unei mărimi mai mari de bani către Serviciul Internelor. Și nu doar o sumă obișnuită de bani în plus: Având în vedere numeroasele riduri ale codului fiscal din S.U.A., chiar și o mică cantitate de numerar - modeste câștiguri loterie, să zicem - pot avea repercusiuni exagerate. Începeți cu cel mai simplu scenariu cu un dezavantaj: O creștere în sus ar putea ridica venitul din acest an într-un nivel mai ridicat de impozitare. Mai rău, dacă câștigi un venit ridicat și trăiești într-un stat cu o rată de impozitare ridicată - New York, California sau New Jersey, pentru a numi trei - creșterea suplimentară te-ar putea împinge peste pragul minim de taxă alternativă (AMT) și sapa eficient capacitatea dvs. de a lua o serie de deduceri detaliate, inclusiv cele privind impozitele de stat și locale.

Consultați o altă măsură de precauție, spune Rosalind Sutch, o CPA din Philadelphia la firma de consultanță fiscală Drucker & Scaccetti: Dacă lucrați în două sau mai multe state în cursul anului, este posibil să plătiți impozite pe bonusul dvs. fiecărui stat.

Luați inima: consilierul dvs. fiscal poate schimba câteva strategii pentru a vă permite să păstrați cât mai mult din sumele suplimentare pe care IRS le permite. Iată câteva valori care se merită:

1. Puneți-o la o parte pentru mai târziu.

- Ține minte, unchiul Sam vrea cu adevărat să ai o mare pensie. El ne încurajează pe toți să construim ouăle de cuiburi prin utilizarea contribuțiilor la conturile de economii de pensii calificate, cum ar fi 401 (k) s și IRA tradiționale, pentru a reduce veniturile impozabile. Având în vedere acest lucru, un bonus sau o surpriză poate reprezenta o modalitate excelentă de a vă începe să economisiți pensiile, mai ales dacă vi se permite să utilizați bonusul pentru a vă aduce o contribuție specială. Aceasta, desigur, va depinde de regulile planului tău.

401 (k) s

- Ar putea fi foarte util să utilizați banii în plus pentru a vă maximiza contribuția de 401 (k). Mișcarea poate chiar să obțină o recompensă suplimentară dacă angajatorul dvs. introduce o sumă de potrivire - cu condiția să vă calificați conform indicațiilor planului. În conformitate cu regulile IRS, contribuția dvs. maximă în acest an este de $ 17,500, deși este posibil să cipați în alte 5,500 $ dacă aveți peste 50 de ani. IRA

- În 2014, IRS vă permite să contribuiți până la $ 5, 500 la o IRA și o sumă suplimentară de 1 000 $ dacă aveți peste 50 de ani. Cu toate acestea, deducerea pe care o puteți lua pentru contribuțiile IRA este supusă unor limite bazate pe venitul dvs., statutul de depunere și dacă angajatorul dvs. are un plan de pensii în loc. Conversie

- O altă strategie, spune Sutch, este de a aduce o contribuție la o IRA nedeductibilă, apoi să transforme contul într-un IRA Roth cât mai repede posibil - cel puțin înainte de sfârșitul anului.Va trebui să plătiți impozite pe orice câștig obținut prin orice creștere a valorii IRA convertit, dar distribuțiile pe care le veți lua ulterior vor fi scutite de taxe. Acesta este un considerent important care vă poate economisi bani dacă activele Roth IRA cresc, cotele de impozitare sunt ridicate sau veți ajunge într-o poziție mai înaltă în ajunul pensionării dumneavoastră. Precauția este că va trebui să parcurgeți cu atenție documentele cu contabilul dvs. pentru a evita împiedicarea și generarea de venituri impozabile, mai ales dacă aveți deja un IRA. Și trebuie să vă potriviți cu limitele de venit ale lui Roth. 2. Țineți-l.

Când vine vorba de bonusuri, IRS se așteaptă să antezi un apartament cu 28% din banii pe care îi primești pentru reținerea impozitului pe venit federal.

Din punctul de plecare, aveți mai multe opțiuni. Pentru unul, ați putea lua în considerare un plan de compensare amânat la locul de muncă, care vă va permite să vă împrăștiați atât banii pe care îi aveți în buzunar cât și datoria fiscală. Dacă sunteți plătit în acțiuni sau în acțiuni, veți dori să faceți mai mult timp pentru a vă retrage dintr-o garanție care a înregistrat un câștig - pentru a compensa sau a limita câștigurile de capital.

3. Plătiți-vă taxele.

Da, titlul de aici sună ca un neimportant. Dar să fim puțin mai specifici: o modalitate benefică de a utiliza bonusul dvs. este de a "recupera" plățile fiscale estimate sau de la plata impozitului dvs. de impozitare și de a elimina astfel o pedeapsă IRS pentru că a venit scurt.

Și asta nu e tot ce poți face. Dacă vărsarea dvs. vă pune în pericol plata AMT în acest an, s-ar putea să plătiți în avans taxele imobiliare de anul viitor. IRS vă va permite să deduceți plățile pentru un an, dar nu mai mult, așa că verificați-l cu contabilul dvs. înainte de a încerca acest lucru.

4. Las-o balta.

Există o modalitate de a face ca ascensiunea să contribuie cu o sumă sumară la caritate în timp și totuși să obțină o deducere fiscală imediată pentru anul în curs. Sutch spune că puteți înființa un fond de consultanță pentru donatori (DAF). Conform liniilor directoare IRS, puteți utiliza bonusul sau surplusul pentru a finanța un cont și pentru a stabili distribuiri regulate către organizația de caritate aleasă de dumneavoastră. În sens ascendent: Obțineți, în esență, sarcina de încărcare a deducerilor caritabile pe care le faceți de-a lungul câtorva ani. Rețineți: IRS nu stabilește o sumă minimă pe care trebuie să o acordeți în fiecare an caritabilei beneficiari, deși firma de investiții care găzduiește DAF poate stabili un etaj pentru distribuțiile anuale.

5. Plătește-ți cheltuielile.

O altă modalitate de a adăposti un bonus sau de neprevăzut este de a plăti viitoarele cheltuieli de afaceri deductibile sau personale înainte de 31 decembrie. Puteți lua în considerare modernizarea echipamentelor de calculatoare sau facturile de utilitate pentru biroul dvs. de domiciliu înainte de sfârșitul anului. Utilizarea unui card de credit poate avea sens, cu condiția să plătiți soldul suplimentar în ianuarie.

O altă idee: Dacă sunteți înscris pentru un cont de economii de sănătate la locul de muncă, luați în considerare utilizarea unei părți a bonusului sau a sumei neplătite să plătiți până la limita de contribuție. Doar asigurați-vă că banii pe care îi puteți transfera până în anul următor sau că știți că veți petrece la timp.

Linia de fund

De îndată ce vă prindeți vântul de un bonus sau de neașteptate, rezervați o întâlnire cu consilierul dvs. fiscal pentru a începe salvgardarea cât puteți.

"Ca multe probleme fiscale, lucrurile pot deveni foarte complicate", spune Sutch. "Nu doriți să luați în considerare unele dintre regulile mai complicate, deci este un moment bun să vă bazați pe sfatul unui consultant fiscal competent. "

Singura surpriză care nu te va pune în situația asta: până la 14 000 de dolari, cineva îți poate oferi taxe gratuite în fiecare an. Nici tu, nici dătătorul nu datorează impozite pe un cadou care se încadrează în limita legală. Astfel de cadouri se pot adăuga: De exemplu, dacă toți cei patru bunici ți-au dat maximul, ai putea să colectezi 56.000 de dolari pe an, fără taxe pentru cadou.