Pentru cei care economisesc pentru pensie, 2015 se află deja într-un an important, cu noi recomandări din partea IRS pentru economii avantajoase. În timp ce mulți sportivi vor fi eligibili să contribuie mai mult anul viitor bazându-se pe limite mai mari de venituri și contribuții, noile restricții privind rolul IRA și contul flexibil de cheltuieli (FSA) necesită o planificare înainte.

Iată câteva dintre schimbările cheie pe care trebuie să le cunoașteți. ( Notă : Betterment nu este un consilier fiscal și acest lucru nu ar trebui considerat consultanță fiscală.)

AD:

1. Limitele de contribuție ale planului de angajatori mai mare

Contribuabilii vor putea contribui până la $ 18,000 la planurile lor de 401 (k), 403 (b), cele mai multe 457 și la planul de economii Thrift de către guvernul federal în 2015. articol: Roth 401 (k), 403 (b): Care este bine pentru tine? ) Limita contribuției de capturare va crește de asemenea la 6 000 $ în 2015 pentru o limită totală de contribuție de 24 000 $ pentru angajații cu vârsta de peste 50 de ani. Citiți recomandările IRS.

2. Limite de venituri mai mari pentru contribuțiile IRA

Limitele veniturilor pentru contribuțiile deductibile la IRA variază în funcție de faptul dacă contribuabilul și / sau soțul / soția acestuia sunt eligibile să participe la un plan de pensionare sponsorizat de angajator. Deducerea fiscală pentru realizarea unei contribuții tradiționale a IRA este eliminată treptat pentru investitorii care au un plan de pensionare la locul de muncă și un venit modificat ajustat modificat de peste $ 61 000, dar mai puțin de $ 71 000 pentru persoane fizice și mai mult de 98 000 dolari, dar mai puțin 118.000 $ pentru cupluri în 2015.

Pentru persoanele care nu au un plan de pensionare la locul de muncă, dar sunt căsătorite cu cineva care face, deducerea fiscală pentru o contribuție IRA este eliminată treptat dacă venitul cuplului depășește 183 000 dolari, dar mai puțin decât suma de 193 000 $ în 2015.

Contribuția maximă pentru un IRA nu sa schimbat pentru 2015 și rămâne la 5,500 USD pentru persoanele sub 50 de ani, cu un avans suplimentar de 1 000 $ pentru acei 50 de ani și peste pentru un total de $ 6, 500. Citiți liniile directoare IRS.

3. Limitele de venituri mai mari pentru contribuțiile Roth IRA

Limitele de venit pentru contribuția la un Roth IRA vor crește cu 2 000 $ în 2015. Noile limite sunt de 116 000 $ sau mai mult, dar mai puțin de 131 000 $ pentru indivizi și $ 183, 000 sau mai mult, dar mai puțin de $ 193, 000 pentru cuplurile căsătorite. (Vezi video: Roth IRA vs. IRA tradițional .)

Puteți avea atât un tradițional IRA Roth, dar puteți contribui numai la un maxim de $ 5, 500 (sau $ 6, re 50 ani sau mai mult) în ambele conturi în fiecare an. Citiți recomandările IRS.

4. Limitarea valorii răsturnărilor IRA

Începând cu 1 ianuarie 2015, investitorii se limitează la o singură răsturnare de la un IRA la altul în orice perioadă de 12 luni. Un al doilea răsturnare IRA-IRA într-un singur an ar putea duce la impozitarea impozitului pe venit datorită rolului de revocare, o pedeapsă de retragere timpurie de 10% și o taxă de contribuție în plus de 6% pe an, atâta timp cât răsturnarea rămâne în IRA.

Aceasta este, în esență, o limită a ceea ce a fost tipic numit "rollover indirect" - în cazul în care un proprietar al IRA ia o distribuție a întregului sau a unei părți a contului și îl mută într-un nou IRA.

Vestea bună este că nu există nici o limită pentru transferurile de la un administrator la un trustee între IRA sau conversii de la IRA tradiționale la Roth în același an. Această metodă de transfer - numită și o răsturnare directă - vă permite să mutați fondurile IRA între conturi fără să preluați controlul asupra banilor, similar cu modul în care ar fi rulat un 401 (k) într-un IRA. Citiți recomandările IRS.

5. Modificări ale conturilor de cheltuieli pentru sănătate

Conturile de cheltuieli flexibile pentru sănătate (FSAs) sunt folosite pentru a economisi dolari înainte de impozitare pentru a plăti pentru cheltuielile de sănătate. Acestea trebuie folosite într-un an plan.

Începând cu 2013, vi s-a permis să treci peste 500 de dolari de la un FSA în următorul an plan. Cu toate acestea, există o schimbare care va veni în 2015, ceea ce ar putea restricționa beneficiul pentru cei care intenționează să contribuie la un cont de economii de sănătate (HSA). ( Reguli pentru a avea un cont de economii de sănătate (HSA) ).

Dacă aveți un sold în FSA la sfârșitul anului 2014 și veți transfera peste 500 de dolari în anul 2015, să nu fi eligibil să participe la o HSA în 2015. Această restricție nu se aplică FSA pentru anumite utilizări, cum ar fi îngrijirea dependentă sau cheltuielile stomatologice.

Pe baza acestei noi restricții, trebuie să planifici și să echilibrezi beneficiile fiecărei opțiuni. Dacă doriți să înființați un HSA pentru 2015, ar fi mai bine să nu continuați aceste sume neutilizate FSA, chiar dacă înseamnă că le veți pierde.

Limita anuală a dolarului pentru contribuțiile angajaților la acordurile de cheltuieli flexibile de asistență medicală sponsorizate de angajator (FSA) se ridică la 2, 550 dolari, până la 50 dolari din suma pentru anul 2014. Citiți recomandările IRS.

Key Takeaways

(1) Veți putea contribui cu maxim 18.000 $ la planul dvs. de 401 (k), începând din 2015.

(2) Sunteți limitat la un IRA indirect după 12 luni, începând cu anul 2015. Cu toate acestea, puteți continua să derulați întreruperile directe nelimitate ale IRA între administratori.

Acest articol, scris de Lisa Hay, a apărut inițial pe Betterment.

Declarație de responsabilitate: Conținutul acestei postări nu este destinat să ofere consultanță fiscală, juridică, contabilă, financiară sau profesională, iar cititorilor li se recomandă să caute profesioniști calificați care să ofere consultanță cu privire la aceste probleme pentru anumite circumstanțe ale clientului. În plus, editorul / bloggerul nu poate garanta faptul că informațiile de pe acest site / post nu au fost depășite sau incorect făcute de noi cercetări, legislații sau alte modificări de lege sau de îndrumări obligatorii. Editorul / bloggerul nu are nicio răspundere sau răspundere față de nici un individ sau entitate cu privire la pierderile sau pagubele cauzate sau presupuse a fi cauzate, direct sau indirect, de informațiile conținute pe acest site / post. În plus, orice sfat, articole sau comentarii incluse în acest site / post nu constituie o opinie fiscală și nu sunt destinate sau scrise pentru a fi utilizate și nici nu pot fi folosite de nici un contribuabil pentru a evita sancțiunile care ar putea fi impusă contribuabilului.

Opiniile exprimate sunt cele ale Betterment și pot fi modificate în orice moment din cauza modificărilor de piață sau a condițiilor economice. Observațiile nu trebuie interpretate ca o recomandare a unor exploatații individuale sau a unor sectoare de piață. Acest material nu constituie consiliere juridică, fiscală sau contabilă specifică. Consultați profesioniști calificați pentru acest tip de sfaturi.

Investopedia și Betterment au avut sau au avut o relație de publicitate, direct sau indirect. Acest post nu este plătit sau sponsorizat de Betterment și este separat de orice parteneriat publicitar care ar putea exista între companii. Opiniile reflectate în cadrul sunt numai cele ale Betterment și ale autorilor acestora.