Cu încetul, dar sigur, publicul începe să devină conștient de conturile de economii de sănătate (HSAs) și de impactul pe care îl pot avea asupra persoanelor neasigurate care se califică pentru acestea. Acest tip de cont de economii relativ nou oferă posibilitatea unor contribuții deductibile din impozit și a unor distribuții fără taxe atâta timp cât banii sunt folosiți pentru a plăti pentru cheltuieli medicale calificate.

Eventualele fonduri neutilizate din aceste conturi pot fi retrase ca venituri din pensionare. Prin urmare, ele nu numai că pot oferi un mijloc de a plăti pentru asigurarea medicală și cheltuieli, dar pot funcționa, de asemenea, ca o cale suplimentară pentru economiile de pensii. (Pentru a afla mai multe despre salvarea pentru pensionare, consultați tutorialul Noțiuni de bază privind planificarea pensiilor .) În acest articol vă vom arăta ce aveți nevoie pentru a vă califica pentru aceste conturi și dacă acestea sunt potrivite pentru dvs.

Calificările pentru Eligibilitatea HSA
Cerințele de bază care trebuie îndeplinite pentru a deschide unul dintre aceste conturi sunt următoarele:

1. Nici titularul de cont, nici soțul / soția acestuia nu pot avea acces la niciun alt tip de acoperire standard de asigurare de sănătate în grup (dar este permisă acoperirea pentru persoanele dependente). Indiferent dacă titularul de cont sau soțul / soția participă efectiv la celălalt plan, este irelevant; eligibilitatea pentru singurul plan le va descalifica din participarea la contul de economii de sănătate. Acoperirea Medicare pentru oricare dintre soți va interzice, de asemenea, contribuțiile pentru soțul / soția, deși sunt permise lucruri cum ar fi cardurile de rețetă cu discount. În unele cazuri, veteranii sunt de asemenea excluși de la deschiderea conturilor de economii de sănătate. (Citiți mai multe despre Medicare în Combaterea costurilor ridicate ale asistenței medicale Medicare: definirea liniilor și ! De asemenea, titularul contului trebuie să achiziționeze o poliță de asigurare de sănătate cu nivel ridicat de deductibilitate (HDHP) care are o deductibilitate minimă de $ 1, 100 pentru single sau $ 2, 200 pentru familii. Politicile de sănătate cu grad ridicat de deductibilitate sunt structurate în mod specific pentru a plăti doar pentru cheltuieli medicale majore sau catastrofale. Copiile anuale din buzunar nu pot depăși $ 5, 500 pentru single sau $ 11, 000 pentru familii. Aceste politici au permisiunea de a avea prima acoperire dolar pentru îngrijire preventivă și limite mai mari pentru cheltuielile care nu sunt legate de rețea. Contribuțiile suplimentare sunt, de asemenea, disponibile pentru cei cu vârsta de 55 de ani și peste. Limita de contribuție de recuperare este de 800 USD pentru anul 2007, 900 USD pentru 2008 și 1 000 USD pentru 2009 și mai mult. (Pentru a afla mai multe, consultați Sfaturi pentru economii de pensii pentru persoanele cu vârste cuprinse între 45 și 54 de ani
   

   )

2. Pentru 2007, limitele de contribuție pentru conturile de economii de sănătate sunt de 2, 850 de euro pentru single și de 5, 650 de dolari pentru familii. Aceste limite vor crește până la 2, 900 euro pentru single și 5, 800 euro pentru familii în 2008. Suma contribuției poate depăși deductibilul din poliță. (Trebuie remarcat faptul că contul de economii de sănătate în sine este separat de politica reală de asigurare de sănătate ridicată care trebuie achiziționată pentru a se califica pentru aceasta.) În timp ce un contribuitor poate face contribuția în orice moment al anului în orice sumă dorită în limitele prescrise, instituția financiară care administrează contul poate impune un depozit minim sau soldul curent. Multe instituții financiare, cum ar fi băncile, uniunile de credit, firmele de brokeraj și companiile de asigurări, oferă aceste planuri, iar numărul crește rapid.
   
   Beneficiile fiscale ale HSA
3. Odată ce cerințele au fost îndeplinite, conturile de economii de sănătate oferă următoarele avantaje fiscale:
4. Toate contribuțiile aduse acestor conturi sunt clasificate ca deduceri de la linia 1040 , la fel ca IRA sau alte contribuții planul de pensionare. Așadar, nu este necesară prezentarea deducerilor.

Deoarece asigurarea de îngrijire pe termen lung este considerată o cheltuială calificată în cadrul acestor planuri, toate primele plătite pentru o politică calificată fiscal devin deductibile în anumite limite, atâta timp cât titularul contului are vârsta de 65 de ani sau mai mult. Primele de asigurări medicale și de asigurări medicale pot fi deductibile și pentru cei sub 65 de ani care sunt șomeri. (Continuați să citiți acest subiect în
Asigurare pe termen lung: Cine are nevoie?

1. )

2. Toate distribuțiile din conturile de economii de sănătate care sunt folosite pentru a plăti pentru cheltuieli medicale calificate sunt scutite de taxe. În ceea ce privește conturile de economii de sănătate, "cheltuieli medicale calificate" are o definiție extrem de largă, care cuprinde totul, de la medicamente fără prescripție medicală până la acupunctură și alte remedii esoterice, atâta timp cât nu sunt destinate tratamentului cosmetic. Mai mult, banii contribuabili la conturi pot fi investiți (tipurile de investiții permise sunt aceleași ca și pentru IRA). Aceasta înseamnă că, în timp, este posibil să se obțină venituri fără impozit generate numai de portofoliul de investiții din cont. Este permisă și transferarea unică a unui sold IRA sau Archer MSA într-un cont de economii de sănătate, până la limitele contribuției. Acest lucru este în mod evident un avantaj pentru cei care au facturi medicale pe care trebuie să le plătească o distribuție IRA. Pentru a citi lectură, vezi Tratamentul fiscal al distribuțiilor Roth IRA
   

3. .)
4. Poate că cel mai bine, orice bani neutilizate care nu sunt plătite pentru cheltuieli medicale pot fi utilizate în cele din urmă ca venituri din pensionare IRA. Acest lucru reduce în mod substanțial o mare parte din riscul inerent plății pentru asigurarea tradițională de sănătate, în cazul în care primele plătite sunt pierdute dacă nu se face nicio cerere. Beneficiile suplimentare ale HSA Pentru cei care se califică, HSA poate rezolva o dilemă imensă între economisirea pentru pensionare și plata facturilor medicale actuale sau viitoare. Acest lucru este valabil mai ales atunci când poate fi necesară o îngrijire pe termen lung. În timp ce costul unei case de îngrijire medicală sau al unei alte îngrijiri calificate poate fi uimitoare pentru mulți, costul oportunității de plată pentru asigurarea de îngrijire pe termen lung este, de asemenea, foarte ridicat. Conturile de economii de sănătate pot fi valoroase în aceste cazuri, după cum se arată în exemplul următor:
5. Joe și Betty Smith dețin o afacere de bijuterii de succes. Joe și Betty sunt 65. Nici unul dintre aceștia nu are acces la asigurarea medicală de grup de orice fel.Joe a avut o problemă respiratorie de ani de zile, iar familia Betty are o istorie a bolilor de inimă. Acestea contribuie în prezent la o persoană care desfășoară activități independente 401 (k), dar sunt preocupați de posibilele facturi de îngrijire medicală sau pe termen lung pe care ar putea să le plătească în viitor. Nu sunt siguri dacă au suficiente active sau venituri pentru a-și finanța atât pensionarea, cât și costurile de sănătate posibile.

Soluția, desigur, este de a deschide un cont de economii de sănătate. Aceștia pot contribui în fiecare an la un cont de $ 5, 650, plus o contribuție suplimentară pentru Joe. Primele pe care le plătesc pentru HDHP-urile lor sunt deductibile, de asemenea. Mai mult, dacă decid să plătească pentru asigurarea de îngrijire pe termen lung, majoritatea sau toate primele pot fi plătite cu distribuții din cont. Deoarece contribuțiile sunt deductibile, iar distribuțiile sunt scutite de impozit, Smiths poate să deducă cel mai mult sau mai mult din costul politicii lor de asigurare pe termen lung, care altfel nu ar fi fost posibilă.
În fine, toți banii contribuabili vor crește fără taxe până când nu vor fi utilizați pentru facturile medicale sau vor fi amânați până când nu vor fi folosiți ca venituri din pensionare. Într-un fel sau altul, Smiths sunt

anumiți pentru a putea utiliza în mod constructiv pentru bani ceva (fără ca ceea ce este plătit pentru primele HDHP). Acest lucru va simplifica si va imbunatati capacitatea lui Smiths de a-si planifica retragerea. Ei ar putea decide să treacă o parte din suma de 401 (k) până la limita de contribuție în cont dacă simt sigur că vor trebui să folosească activele planului pentru plata facturilor medicale. Acest transfer va, desigur, să-și reducă factura fiscală în consecință. Concluzie Conturile de economii de sănătate reprezintă, în cele din urmă, următorul pas major în direcția reducerii impozitelor pentru cei care nu au acces la acoperirea de sănătate în grup. Cei care se califică nu au absolut nimic de pierdut prin deschiderea uneia, deoarece toate contribuțiile sunt garantate pentru a fi utilizate într-un fel sau altul. Reguli pentru a avea un cont de economii de sănătate (HSA) Calificați? Ce acoperă? Cum să vedeți dacă este logic să vă înscrieți pentru un Plan de Sănătate Deductibil cu un Cont de Economii de Sănătate. 4 Conturi de economii pentru investitori Curioasă despre cele mai bune conturi de economisire și care se potrivesc investitorilor? Noile conturi de economii fără taxe pentru persoanele cu dizabilități Datorită Legii privind îmbunătățirea vieții (ABLE), multe persoane cu dizabilități își vor putea finanța mai ușor viața începând cu anul 2016.