Deoarece conturile de economii de sănătate (HSAs) au fost înființate în 2003 ca ​​parte a Medicare Prescription Drug, Îmbunătățirea și Modernizarea Legea, ele au devenit o opțiune din ce în ce mai populară pentru consumatori și angajatori care doresc să gestioneze costurile lor de asistență medicală . HSA combină planurile de asigurare de sănătate cu nivel ridicat de deductibilitate cu conturile de economii favorizate din punct de vedere fiscal. Cu un plan de sănătate de înaltă densitate (HDHP), plătiți în general mai puțin în fiecare lună în prime, iar banii din contul de economii sunt apoi utilizați pentru a vă ajuta să plătiți costurile asistenței medicale înainte ca deductibilitatea să fie îndeplinită. Contribuțiile la HSA sunt deductibile din punct de vedere fiscal, iar retragerile sunt scutite de impozit atunci când sunt folosite pentru a plăti pentru cheltuieli medicale calificate, inclusiv cheltuielile stomatologice și de viziune - multe planuri tradiționale de asigurări de sănătate ar putea să nu acopere. Aici, răspundem la întrebările pe care le puteți avea despre Conturile de economii de sănătate și despre modul în care acestea funcționează.

Cine poate deschide un cont de economii de sănătate?

În conformitate cu liniile directoare federale, puteți deschide și contribui la un HSA dacă:

• Sunt acoperite printr-un plan de sănătate de înaltă densitate în prima zi a lunii (a se vedea întrebarea următoare)
• Nu sunt acoperite de orice alt plan non HDHP (cu unele excepții pentru anumite planuri cu acoperire limitată, cum ar fi dentare, viziune și dizabilitate)
• Nu sunt înscriși în Medicare
• Nu sunt revendicați ca fiind dependenți de declarația fiscală a altcuiva

Ce este un plan de sănătate de înaltă deductibilitate?

După cum sugerează și numele, Planurile de Sănătate Deductibilă ridicată (HDHP) sunt planuri de asigurări de sănătate cu deductibile ridicate. IRS stabilește orientări în fiecare an care sunt ajustate pentru inflație. Pentru 2014, toate HDHP trebuie să aibă o deductibilitate minimă de $ 1, 250 pentru persoane fizice și $ 2, 500 pentru familii, iar maximum maxim (inclusiv deductibile, co-plăți și coasigurare, dar nu prime) nu poate depăși 6 USD , 350 pentru persoane fizice și 12, 700 pentru familii.

Câți bani pot contribui în fiecare an?

IRS stabilește limite care determină suma combinată pe care tu, angajatorul și orice altă persoană o puteți contribui la HSA în fiecare an. Pentru 2014, sumele maxime pentru contribuții sunt de 3, 300 de persoane și de 6,55 USD pentru acoperirea familială. Puteți adăuga până la 1 000 de dolari mai mult ca o contribuție de "recuperare" dacă aveți vârsta de 55 de ani sau mai mult la sfârșitul anului fiscal. Contribuțiile sunt raportate la formularul IRS 8889 și Formularul 1040.

Cum pot utiliza banii?

Fondurile din HSA pot fi folosite pentru a plăti cheltuielile medicale calificate suportate de dvs., de soțul / soția și de persoanele aflate în întreținerea dumneavoastră. IRS stabilește ceea ce este și ce nu este o cheltuială medicală calificată, detaliată în publicația IRS 502, Cheltuieli medicale și dentare. În general, cheltuielile calificate includ sumele plătite pentru diagnosticare, vindecare, atenuare, tratament sau prevenire a bolilor și tratamente pentru afecțiunile care afectează orice parte sau funcție a organismului.Sunt excluse cheltuielile pentru motive cosmetice și cheltuielile care vă ajută sănătatea generală (de exemplu, vacanțe).

Este îngrijirea preventivă acoperită de un HDHP?

Da. În conformitate cu legislația actuală privind asistența medicală, majoritatea planurilor trebuie să acopere o anumită îngrijire preventivă fără deductibilitate sau co-plată. Deci, chiar dacă planul dvs. are o înaltă deductibilă, îngrijire preventivă, cum ar fi fizică anuală, vizite la copii și vaccinări de rutină sunt acoperite gratuit. Adresați-vă furnizorul de asigurări de sănătate pentru o listă actuală de servicii preventive.

Ce se întâmplă dacă folosesc fondurile HSA pentru cheltuieli de sănătate necalificate?

Dacă retrageți fonduri pentru cheltuieli necalificate înainte de a împlini vârsta de 65 de ani, veți datora impozitul pe bani (va fi impozitat ca venit) plus o pedeapsă de 20%. Dacă aveți peste 65 de ani sau deveniți invalizi la orice vârstă, veți datora o taxă pe sumă, dar nu o pedeapsă.

Ce se întâmplă dacă nu folosesc toți banii până la sfârșitul anului?

Orice bani care se află în contul dvs. la sfârșitul anului rămâne în contul dvs. pentru a plăti pentru viitoarele cheltuieli medicale calificate. Contul vă aparține; chiar dacă schimbați planurile de asigurare de sănătate, schimbați locurile de muncă sau retrageți, fondurile rămân în contul dvs. și sunt ale dvs. de utilizat.

Cum pot crea un HSA?

Înainte de a putea crea un cont de economii de sănătate, veți avea nevoie de un HDHP. Odată ce acest lucru este în vigoare, puteți contacta departamentul de resurse umane al angajatorului dacă angajatorul vă oferă HSA. Dacă nu, contactați compania de asigurări de sănătate pentru detalii privind înființarea unui HSA prin banca recomandată sau selectați o instituție financiară pe cont propriu. Banca dvs. locală sau uniunea de credit poate oferi HSA și vă poate furniza informații despre înscriere. De asemenea, puteți căuta online (încercați o căutare pe Internet pentru "furnizori HSA"). Odată ce selectați o bancă, procesul de înscriere este destul de simplu și implică completarea unei cereri și finanțarea contului. După aceasta, puteți începe să utilizați fondurile pentru cheltuieli medicale calificate.

Linia de fund

HSA merită investigată ca o modalitate de a economisi bani pentru asistență medicală. Dacă vă gândiți la una și aveți în prezent o asigurare tradițională de sănătate, uitați-vă dacă ați fi economisit bani anul trecut, dacă ați avea un HSA în loc de planul pe care îl aveți acum. Dacă planul dvs. nu acoperă îngrijirea dentară sau de viziune - și aveți cheltuieli semnificative în aceste domenii - o HSA ar putea fi deosebit de utilă. Pe de altă parte, dacă suferiți costuri substanțiale pentru sănătate pentru asistența medicală standard, Planul de sănătate de înaltă densitate necesar pentru a deschide un HSA ar putea să nu fie alegerea potrivită pentru dvs. Pentru mai multe informații, citiți Comparând economiile de sănătate și conturile flexibile de cheltuieli .