Salvarea suficientă pentru pensionare este o afacere importantă, iar pensionarea este la fel de reală și importantă pentru lucrătorii care desfășoară activități independente, ca și pentru angajații mai convenționali. Din păcate, opțiunile de economii la pensie pentru persoanele care desfășoară activități independente nu sunt la fel de evidente sau automate ca cele pentru angajații obișnuiți - ori de câte ori cineva începe un nou loc de muncă, HR le spune adesea despre orice plan sponsorizat de companie disponibil, dar nu există mecanism similar pentru antreprenor.

- 9 ->

VIZUALIZAREA: Planuri Proprietarul Small Business poate stabili

Din fericire, există o gamă largă de opțiuni disponibile pentru cei care își conduc propria afacere. În timp ce unele abordări sunt convingătoare în simplitatea lor, altele permit unui proprietar sau unui operator să scape cu adevărat sume mari de bani pentru pensionare. Deși cititorii ar trebui să fie conștienți de faptul că detaliile și cerințele acestor planuri se pot modifica odată cu legile fiscale, iată câteva dintre cele mai bune opțiuni disponibile pentru persoanele care desfășoară activități independente.

->

SEP IRA Pensia simplificată a angajaților Contul individual de pensionare (mai des cunoscut sub numele de SEP IRA) este modelat după contul IRA și este cel mai simplu cont de stabilit. Există cerințe minime de raportare privind serviciul intern de venituri (IRS) și există, de regulă, restricții minime asupra tipurilor de investiții pe care cineva le poate deține printr-un plan SEP IRA. Pentru a crea un SEP IRA, antreprenorii trebuie să completeze o cantitate foarte mare de documente cu o brokeraj care oferă acest tip de cont.

În timp ce SEP-urile IRA sunt simple, ele nu sunt neapărat mijloacele cele mai eficiente de economisire pentru pensionare. Contribuțiile sunt limitate la 25% din salariile angajaților sau 20% din câștigurile nete (înainte de impozitul pe activități independente) ale proprietarului sau operatorilor, care funcționează la aproximativ 18,6% din profituri. Aceste contribuții sunt, de asemenea, limitate la 49.000 de dolari pe an, dar orice contribuție poate fi făcută într-o sumă forfetară la sfârșitul anului. Angajatorii trebuie, de asemenea, să ia notă de faptul că, în majoritatea cazurilor, aceștia vor trebui să contribuie aceeași sumă pentru angajați (procentual) ca și pentru ei înșiși, dar nu există o cerință anuală de finanțare.

În timp ce investitorii pot de obicei să distribuie 401 (k) distribuții într-un SEP IRA, nu este posibil să se împrumute împotriva acestor fonduri și retragerile anticipate vin cu o penalizare de 10% în plus față de impozitele regulate.

Individul 401 (k) Un individ 401 (k) este mai mult sau mai puțin asemănător cu ceea ce s-ar putea suna - un plan pentru afacerile cu autonomie care reflectă îndeaproape planurile 401 (k) oferite de multe companii mai mari. Ceea ce este diferit, totuși, este că un individ 401 (k) combină caracteristicile unui "regulat" 401 (k) cu un plan de partajare a profitului. A 401 (k) este relativ simplu de început și există doar cerințe minime de depozit cu IRS până când activele planului ajung la peste 250.000 de dolari (chiar și atunci când documentația necesară este destul de simplă).

Pentru a stabili o persoană fizică 401 (k), un proprietar de afaceri trebuie să colaboreze cu o instituție financiară, iar această instituție poate impune taxe și anumite limite cu privire la ce investiții sunt disponibile în plan. Unele planuri, de exemplu, vă pot limita la o listă fixă ​​de fonduri mutuale (de obicei sponsorizate de acea instituție), dar un pic de cumpărături va aduce numeroase firme renumite și bine-cunoscute care oferă planuri cu costuri reduse, de flexibilitate.

Principalul apel al unei persoane fizice 401 (k) este că un lucrător care desfășoară o activitate independentă poate contribui mai mult. Deși același plafon de 49.000 de dolari se aplică ca și în cazul SEP IRA, contribuțiile pot lua forma amânării salariilor (până la 16.500 USD) și "împărțirea profitului" (până la 25% din despăgubiri, mai puțin dacă afacerea nu este încorporată ) - ceea ce face mult mai probabil ca un lucrător să poată contribui la întreaga sumă.

În timp ce împrumuturile fără taxe din activele planului sunt posibile, doar persoanele care desfășoară activități independente și soțul / soția lor sunt eligibile pentru un astfel de plan.

vezi: 401 (k) planuri pentru Small Business Proprietar

SIMPLĂ IRA The inselator-numit SIMPLĂ IRA este o altă opțiune bună pentru angajatori relativ mici. Vestea bună este că aproape orice întreprindere mică poate stabili un astfel de plan (atâta timp cât nu există alte planuri) și există doar o cerință minimă de depunere (de obicei doar documentul inițial al planului).

În cazul în care planurile SIMPLE IRA devin un pic mai puțin simple este în regulile de contribuție. Angajatorii aleg între una dintre cele două opțiuni - fie corespondența contribuțiilor angajaților cu până la 3%, fie o contribuție obligatorie non-electivă de 2% (ceea ce înseamnă că, chiar dacă angajatul alege să nu contribuie, angajatorul trebuie să dea 2% din compensație). În ambele cazuri, angajatul poate contribui la orice procent din salariul pe care îl doresc, dar nu poate să contribuie cu mai mult de 11, 500 USD pe an.

Ca și alte IRA, aceste conturi sau planuri trebuie deschise la o instituție financiară și această instituție va avea reguli cu privire la tipurile de investiții care pot fi cumpărate în cadrul planului și poate percepe taxe pentru administrarea și participarea la plan.

Planurile SIMPLE IRA au doar un sens în anumite cazuri specifice. Deoarece reprezintă o economie de pensii mult mai puțin potențială pentru proprietar, acestea au sens doar în cazurile în care numărul angajaților implicați ar face ca alte planuri să fie prea scumpe.

SEE: SIMPLE 401 (k) planuri simple IRA Vs

Keogh Planul Keogh este probabil cel mai complex al planurilor destinate lucrătorilor independenți, dar este, de asemenea, opțiunea care permite pentru cele mai potențiale economii de pensii.

Planurile Keogh pot lua forma unui plan de contribuții determinate în care o sumă fixă ​​sau procentaj este contribuită la fiecare perioadă de plată. Aceste planuri plasează contribuțiile totale într-un an la 49, 000 dolari, la fel ca IAP SEP și 401 (k). O altă opțiune, totuși, permite ca acestea să fie structurate ca planuri de beneficii definite. Aceste planuri se bazează pe formule de contribuții ale IRA, care pot fi destul de complexe, dar rezultatul este că anumiți proprietari eligibili pot să contribuie cu aproape 200 000 de dolari la plan într-un an.

O afacere trebuie să fie în mod obișnuit încorporată pentru a utiliza un Keogh și este permisă numai pentru întreprinderile cu 10 sau mai puțini lucrători. Deși toate contribuțiile sunt efectuate pe bază de impozitare înainte de impozitare, poate exista o cerință de intrare în drepturi. Există cerințe federale de depunere a acestor planuri, iar documentele și complexitatea înseamnă adesea că este necesar un ajutor profesional (fie că este vorba de un contabil, de consultant de investiții sau de o instituție financiară)

După cum vă puteți imagina, aceste planuri sunt de obicei benefice numai pentru persoanele cu venituri mari . Datorită structurii de beneficii definite, aceasta poate oferi un loc de muncă convenabil și legal pentru situațiile în care există un singur șef cu venituri mari și câțiva salariați cu venituri mai mici (ca în cazul unei practici medicale sau juridice).

VEZI: Ar trebui să îți încorporați afacerea?

Alte opțiuni Strict vorbind, acestea nu sunt singurele opțiuni pe care le are un lucrător care desfășoară o activitate independentă sau un proprietar sau un operator. Întreprinderile pot alege să ofere mai multe planuri tradiționale de 401 (k) sau de beneficii definite. Din păcate, aceste planuri sunt adesea nedorite, deoarece costurile administrative pot fi inacceptabil de mari pentru întreprinderile mai mici, cu un număr relativ mic de angajați.

Linia de fund Înainte de a decide cu privire la un plan de pensionare pentru afacerea dvs. mică, este imperativ să faceți cumpărături. Multe instituții financiare oferă planuri cu costuri reduse (sau chiar fără costuri) și o mare parte din asistența gratuită. În același timp, asigurați-vă că puneți întrebări și înțelegeți bine ofertele, costurile și limitările oricărui plan.

De asemenea, este important să fii realist în ceea ce privește starea afacerii tale și planurile tale de creștere. Planul adecvat pentru un singur proprietar sau operator poate fi diferit decât pentru o afacere cu trei până la 10 angajați sau o afacere cu mai mult de 50 de lucrători. De asemenea, este important să evaluați în mod realist angajamentul dvs. față de întreprindere - deși este destul de ușor să stabiliți multe dintre aceste planuri, alte planuri pot fi impracticabile dacă afacerea este prea mică sau dacă nu sunteți sigur că va continua timp de mai mulți ani.

Nu în ultimul rând, asigurați-vă că profitați la maximum de opțiunile pe care le selectați. Persoanele care desfășoară o activitate independentă pot face adeseori contribuții non-deductibile ale IRA în plus față de participarea la aceste planuri și cu siguranță că merită explorate în continuare cu consilierul dvs. fiscal pentru a maximiza disponibilul pentru pensionare.

Mai presus de toate, este vital să faceți ceva - pensionarea este la fel de reală pentru persoanele care desfășoară activități independente și este la fel de important să profitați la maximum de legile fiscale existente pentru a vă maximiza potențialul de câștig și de economisire.