O scădere a pieței bursiere nu este considerată, în general, o chestiune plăcută, dar poate oferi oportunitatea consultanților financiari de a-și ajuta clienții să își perfecționeze portofoliul impozabil.

Mergeți la cumpărături

Dacă clienții dvs. au bani în așteptare pe marginea căutării pentru o bună oportunitate de a pune acești bani la lucru, o piață în jos este timpul să mergeți la cumpărături. Achiziționarea de investiții bune la un preț mai mic este strategia de cumpărare finală minimă, vândă mare. Asigurați-vă întotdeauna că investițiile pe care doriți să le cumpărați sunt încă bune pariuri pe termen lung și nu sunt ieftine din alte motive decât cele de pe piață. Acest lucru este valabil mai ales în cazul stocurilor individuale. (Pentru mai multe informații, consultați: Top sfaturi de planificare fiscală pentru piețele volatile .

Avantajul unui cont impozabil este tratamentul preferențial al câștigurilor de capital pe termen lung, dacă investiția este deținută cel puțin un an și o zi. Un alt avantaj îl constituie capacitatea de a utiliza investiții apreciate care au fost organizate timp de un an și o zi pentru a face donații caritabile pentru acei clienți care sunt înclinați în mod gratuit.

Vânzarea cu scutire de taxe

Dacă slăbiciunea de la începutul anului 2016 și vara anului 2015 a făcut ca unele dintre participațiile dvs. impozabile să scadă, ar putea fi momentul să realizăm unele sau toate aceste pierderi. Cea mai bună utilizare a recoltării de pierderi fiscale este atunci când se efectuează în cursul normal de gestionare și reechilibrare a portofoliului. În plus, pierderile de capital pot fi utilizate pentru a compensa câștigurile de capital din altă parte a portofoliului dvs., fie din vânzarea directă a diferitelor exploatații, fie din distribuțiile din fonduri mutuale. Chiar și odată cu pierderile înregistrate în acest an, unele fonduri mutuale ar putea avea în continuare unele câștiguri de capital încorporate pe care le vor distribui acționarilor în cursul anului.

În măsura în care pierderile de capital depășesc câștigurile de capital, puteți utiliza 3 000 de dolari pentru a deduce alte venituri. Orice pierderi în exces pot fi reportate și utilizate în anul următor pentru a compensa câștigurile de capital. (Vezi și: Argumente pro și contra ale recoltării anuale a pierderilor fiscale )

Ideea de a avea o "bancă" de pierderi de capital pentru a compensa câștigurile de capital în viitor nu este o idee proastă, . De exemplu, Pfizer Inc. (PFE PFEPfizer Inc35, 34-0, 59% creat cu Highstock 4. 2. 6 ) a anunțat anul trecut că are în vedere o fuziune cu Allergan, Compania farmaceutică irlandeză, care ar putea avea ca rezultat câștiguri de capital pentru acționari și nici o distribuție în numerar pentru a compensa aceste câștiguri. AGNAllergan PLC175 58 + 0,38% Creat cu Highstock 4. 2. 6

Cei care au unele pierderi de capital bancare ar putea să le folosească pentru a compensa distribuția fără numerar a câștigurilor de capital.

-

Feriți-vă de vânzările de spalare Norma de spălare-vânzare indică faptul că nu puteți cumpăra o garanție în mod substanțial identică cu cea pe care ați vândut-o pentru a realiza o pierdere fiscală în termen de 30 de zile înainte sau după vânzarea.De exemplu, dacă ați vândut fondul Vanguard 500 (VFIAX) la o pierdere și apoi vă întoarceți și cumpărați SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258, 94 + 0, 19% Creat cu Highstock 4. 2. 6

), acest lucru ar fi cu siguranță considerat în mod substanțial identic pe măsură ce urmăresc același indice. Dacă ați vândut un fond de amestec mare administrat în mod activ, cum ar fi Dividendul de creștere alpinelor A (AAADX) și ați utilizat venitul pentru a achiziționa fondul Vanguard 500, acest lucru nu ar încălca regulile de vânzare-spălare, deoarece aceste două fonduri nu sunt în mod substanțial identice. (Mai mult, vezi: Cum să eviți încălcarea regulilor de vânzare la spălare atunci când realizați pierderi fiscale

.)

Achiziționarea unei participații substanțial identice într-un IRA ar încălca, de asemenea, fereastră.

Extinderea impozitului pe exploatații

Fie prin recoltare a pierderilor fiscale, fie prin alte metode, este logic să vă uitați la îmbunătățirea portofoliului impozabil atunci când piața este în scădere. Această actualizare ar trebui, bineînțeles, să se extindă și la o altă parte a portofoliului dvs., cum ar fi și conturile de pensionare amânate. Starea pe tema pierderilor fiscale, REIT-urile din lemn au fost lovite puternic în 2016 până în prezent. Rayonier Inc. (RYN RYNRayonier Inc30, 92 + 0, 52% creat cu Highstock 4. 2. 6 ) a scăzut cu peste 16% în ultimele 12 luni. În funcție de momentul achiziționării REIT, este posibil să aveți o pierdere considerabilă. Dacă totuși ați vrut să investiți în REIT-uri, dar v-ați dorit să deveniți puțin mai specializați, ați putea trece la un index REIT pe scară largă, cum ar fi fondul de schimb valutar Vanguard REIT (VNQ VNQVanguard REIT83. 72% Creat cu Highstock 4. 2. 6 ). ( Top Vanguard REIT ETF

.)

Oferiți Portofoliu un Makeover

Prețurile în general depreciate ale acțiunilor și alte investiții vă permit să faceți unele modificări ale portofoliului, chiar dacă nu veți fi vânzarea de acțiuni la o pierdere. În cel mai rău caz, câștigurile pe care le-ați realizat vor fi mai mici decât dacă urmați această strategie atunci când piețele sunt mai mari. O transformare ar putea implica principiul localizării activelor. De exemplu, acțiunile individuale și ETF-urile indexului sunt, în general, destul de eficiente din punct de vedere fiscal și sunt, în general, candidați buni care trebuie deținute într-un cont impozabil.

Obligațiunile municipale cu dobânzi scutite de impozite și fonduri mutuale administrate de taxe sunt, de asemenea, candidați buni pentru conturile impozabile. REIT-urile și alte investiții alternative sunt, în general, considerate ineficiente din punct de vedere fiscal și ar putea fi mai bune candidați pentru un cont amânat de impozit, cum ar fi un IRA sau un impozit gratuit ca un Roth IRA. În timp ce există alți factori care trebuie luați în considerare, puteți utiliza această ocazie pentru a examina locația activelor și pentru a vă adapta unde este logic când prețurile și, eventual, consecințele fiscale sunt mai mici. (Mai mult, vezi: Explicarea rebalansării portofoliului la clienți

.)

Valorile medii ale costurilor în dolari

Valorificarea mediilor în dolari este o strategie strategică de investiții, cum mă gândesc. Cu toate acestea, dacă sunteți cel care investește în mod regulat în conturile dvs. impozabile, fie printr-un fond mutual, fie printr-un program DRIP cu un stoc individual, acesta nu este cu siguranță un moment pentru a opri.La fel ca în cazul efectuării unei medii de cost în dolari într-un cont amânat de taxe, cum ar fi o medie de 401 (k), costul unui dolar, într-un cont impozabil, vă puteți permite să cumpărați mai multe acțiuni la un cost mai mic. Chiar dacă câștigurile dvs. de capital vor fi mai mari pe drum, este mai bine să faceți bani pe o investiție decât nu.

Cu toate investițiile impozabile, dar mai ales cele achiziționate prin medii de cost în dolari, este esențial să păstrați înregistrări bune în ceea ce privește baza costurilor. Acest lucru vă permite o flexibilitate maximă pe drum când este timpul să vă vindeți unele dintre exploatațiile dvs. pentru reechilibrare sau în alte scopuri. Presupunând că ați efectuat alegerile corecte, puteți specifica ce acțiuni să vândă sau să doneze în cazul unei contribuții caritabile efectuate cu acțiuni în loc de numerar.

Linia de fund O scădere a pieței de valori poate reprezenta o oportunitate pentru investitori de a-și îmbunătăți partea impozabilă din portofoliul lor cu consecințe minime asupra impozitelor. Consilierii financiari ar trebui să profite de această ocazie pentru a revizui conturile clienților pentru a profita de această oportunitate, dacă este cazul. (Pentru mai multe informații, consultați: Strategii de investiții pentru piețele volatile

.