În timpul carierei noastre de lucru, noi construim beneficiile noastre de securitate socială prin acumularea unor sferturi de câștiguri pentru a vă califica pentru prima dată. Aceste câștiguri sunt acumulate în calcularea beneficiilor noastre. Noțiunile de bază ale formulei care determină beneficiul nostru de pensie sunt primele noastre 35 de ani de câștiguri.

Pentru a fi un pic mai specific, beneficiul dvs. pentru pensie se bazează pe indicele lunar de indice al veniturilor dvs. de top de 420 de luni (35 de ani). Câștigurile dvs. medii reprezintă suma acestor indice de 420 de luni împărțită la 420. Acesta este, în esență, modul în care se calculează suma de asigurare primară, care este beneficiul pe care majoritatea le va primi dacă revendică la vârsta de pensionare completă (FRA). Cum influențează munca pe termen lung prestațiile de securitate socială? Întrucât consultanții financiari își ajută clienții cu planificarea financiară pentru pensionare, aceasta este o problemă care trebuie luată în considerare și examinată din mai multe perspective. (Pentru mai multe informații, consultați: Cum să navigați în sistemul de securitate socială cu clienții dvs. .)

Impactul muncii pe termen lung asupra calculelor de beneficii

Site-ul Web pentru securitate socială definește vârsta de pensionare ca vârsta la care începeți să beneficiați de prestații de pensionare pentru securitate socială. Acestea vă definesc vârsta de oprire a muncii ca vârsta la care părăsiți forța de muncă. Ei continuă să spună că această vârstă poate afecta valoarea prestațiilor dvs. de securitate socială pentru pensionare. Dacă un lucrător încetează să mai muncească înainte de a acumula câștiguri de 35 de ani, atunci zero va fi folosit pentru acei ani fără câștiguri și ar servi la reducerea beneficiului.

Până la vârsta de 60 de ani, câștigurile dvs. sunt indexate în sus pentru a reflecta creșterea economică și impactul inflației de când ați început să câștigați venituri. Odată ce ați împlinit vârsta de 60 de ani, orice câștig suplimentar va fi calculat în primii 35 de ani fără indexare. Dacă câștigurile dvs. după vârsta de 60 de ani depășesc suma câștigurilor acoperite, care este întotdeauna cel puțin la fel de mare ca suma câștigurilor încasate din exercițiul anterior, atunci câștigurile din acel an vor servi, în general, la majorarea sumei primelor asigurate ale lucrătorului. În limba engleză, lucrul la vârsta de 60 de ani nu va afecta beneficiile dvs. și ar putea contribui la creșterea acesteia. (Pentru lecturi corelate, consultați: Sfaturi privind întârzierea beneficiilor de securitate socială )

În cazul în care un client continuă să lucreze în anii '60 sau mai târziu, Securitatea Socială va recalcula beneficiile pentru fiecare an în care lucrează, indiferent dacă beneficiază sau nu de un avantaj. Pentru cineva care nu are cel puțin 35 de ani de muncă, un an suplimentar de muncă poate înlocui un an fără câștiguri și poate crește câștigul salarial mediu și beneficiul său. În plus, acest lucru va spori beneficiile oricui altcineva care ar dori să câștige un beneficiu din înregistrarea câștigurilor. Aceasta ar putea include copii dependenți, un soț sau chiar părinții dvs.

Impactul veniturilor obținute asupra beneficiilor

Pentru clienții care își revendică beneficiile înainte de împlinirea vârstei lor de pensionare (în prezent 66 pentru cei născuți înainte de 1960), orice venit câștigat de peste 15 dolari, 720 pentru anul 2016 va duce la o reducere de 1 dolar beneficiul lor pentru fiecare $ 2 de venituri obținute peste limita. În anul în care lucrătorul ajunge la FRA, limita venitului câștigat crește la 41 de dolari, 880 în 2016, iar reducerea beneficiilor este de 1 dolar în beneficii pentru fiecare 3 dolari peste limita venitului câștigat. (Mai mult, vezi:

Modificări de securitate socială pentru 2016

.) Venitul câștigat include salariile, veniturile nete din activități independente, bonusurile, plățile pentru concediu și comisioanele câștigate. Venitul obținut nu include veniturile din investiții, plățile pentru pensii, veniturile din pensionare guvernamentale, plățile militare de pensii sau alte tipuri similare de venituri "neînregistrate". După ce ajung la FRA, nu există reduceri de beneficii pentru veniturile obținute. În măsura în care orice beneficii sunt pierdute din cauza depășirii limitelor veniturilor obținute, clientul va primi aceste beneficii odată ce ajung la FRA ca o creștere a beneficiului lor lunar.

Impozitarea beneficiilor

Dacă venitul dvs. din toate sursele depășește anumite praguri, beneficiile dvs. de securitate socială pot fi supuse impozitelor federale de impozit, iar în 13 state și impozitele pe venitul statului. La nivel federal, impozitarea prestațiilor de securitate socială se bazează pe "venitul combinat. "Aceasta se calculează ca venitul brut ajustat al clientului (AGI), plus orice dobândă neimpozabilă, plus o jumătate din beneficiul de securitate socială al clientului tău. În acest caz, toate veniturile obținute sau neînregistrate intră în joc la calcularea venitului combinat. (Pentru mai multe detalii, a se vedea:

Cum se impozitează prestațiile de securitate socială

.) Pentru persoanele fizice cu venituri combinate de 25.000 dolari la 34.000 dolari, 50% taxe pe venit. Dacă venitul dvs. combinat depășește 34.000 de dolari, până la 85% din prestațiile dvs. de securitate socială ar putea fi impozitate. Pentru dosarele comune cu venituri combinate de $ 32, 000 la $ 44, 000, 50% din prestațiile dvs. de securitate socială pot fi supuse impozitelor federale de venit. Dacă venitul dvs. combinat depășește 44.000 dolari, până la 85% din prestațiile dvs. de securitate socială ar putea fi impozitate. Nu există limite de vârstă pentru impozitarea prestațiilor de securitate socială. Lucrătorii sunt supuși Medicare și Legii Contribuțiilor de Asigurări Federale (FICA) impozite asupra veniturilor obținute, indiferent de vârsta lor. Valoarea maximă a prestațiilor dvs. de securitate socială care va face obiectul impozitelor este de 85%, indiferent de nivelul venitului dvs.

Aspecte practice

Ca o chestiune practică, clienții vor lucra în anii de pensionare pentru numeroase motive care includ dorința de a rămâne activi și angajați. De asemenea, pot dori să înceapă o carieră encore sau pot avea nevoie de venituri. Înțelegerea diverselor efecte ale muncii pe durata prestațiilor de securitate socială ale clientului este importantă. Consultanții financiari ar trebui să se asigure că clienții înțeleg că lucrul în vîrstă de 60 de ani nu are un impact special asupra dezavantajelor lor.(

)

Consultanții financiari ar trebui să consilieze clienții care lucrează și beneficiază atât de consecințele potențiale ale impozitului pe venit, cât și de consecințele impozitului pe profit reducerea potențială a beneficiilor din veniturile prea mari obținute. Aceștia ar trebui să-i conștientizeze pe acești clienți cu privire la potențialul de a-și retrage cererea de securitate socială și de a se reaplica la o dată ulterioară, în esență o acțiune care este disponibilă în primele 12 luni de la începerea beneficiului. Pentru clienții care au ajuns la FRA, ei au posibilitatea de a-și suspenda beneficiile, dacă se dorește și ei. Linia de fund Există numeroase idei greșite în legătură cu impactul pe care îl are mai multă muncă asupra prestațiilor de securitate socială. Consilierii financiari pot ajuta să-și educe clienții în mod corespunzător, astfel încât aceștia să poată lua decizii mai bune și să integreze aceste informații în planificarea lor de pensionare. (Pentru mai multe detalii, a se vedea:

Reducerea activității în timpul pensionării

.